负债表里货币资金怎么填

1. 资产负债表的“货币资金”、“存货”、“固定资产”和“应付账款”项目各应如何填列

货币资金=现金+银行存款+其他货币资金
存货=原材料+产成品+半成品+生产成本余额+低值易耗品+包装物+委托代销商品-材料成本差异-存货跌价准备
固定资产=固定资产原价-累计折旧- 固定资产减值准备
应付账款根据应付账款和预付账款科目所属明细科目的期末余额填列。

2. 资产负债表上的货币资金是怎么算的啊 是银行存款的借方+现金的借方+其他货币资产的借方吗

资产负债表是反映企业在某一特定日期（通常为各会计期末）财务状况的会计报表。
资产负债表报表项目“货币资金”(行次1)，是依据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”这3个科目当期期末余额合计数填列。其中：“年初数”是依据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”这3个科目上年12月期末余额合计数填列。“期末数”是依据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”这3个科目编表当期期末余额合计数填列。
现金、银行存款、其他货币资金这3个科目的期末余额是怎么算的？
举个例说明期末余额是怎么算的：
假设你公司2012年5月注册，各股东投入注册资金500 000元，存入开户银行；××日签发现金支票提取现金3 000元，××日以现金购买办公用品800元，××日签发转账支票支付×固定资产80 000元(简单点，就这些)，计算5月末现金、银行存款科目的期末余额和货币资金“年初数”、“期末数” 。
计算：
现金科目期末余额 = 3 000 - 800 =2 200
银行存款科目期末余额 = 500 000 - 3 000 - 80 000 =417 000
其他货币资金科目期末余额 = 0
那么，货币资金“年初数” = 0 （2011年公司未成立）
货币资金“期末数” = 2 200 + 417 000 + 0 = 419 200
呵呵，“现金”、“银行存款”、“其他货币资产”这3个科目的期末余额就是这样算出来的。怎么样，你可明白？别急，慢慢就会熟练滴哟。

3. 资产负债表内货币资金年初数怎么填

1、报表层面。资产负债表内货币资金年初数=上年末资产负债表期末数=上年末现金流量表期末现金及现金等价物余额数。
2、货币资金年初数=现金期初数+银行存款期初数+其他货币资金期初数。（期初数可以查看年初过账后的科目余额表期初数，或上期期末数）

4. 如何填写资产负债表中的货币资金的期末数

货币资金指的是期末库存现金余额+期末结存银行存款余额=货币资金。货币资金”的期末数是等于”库存现金+银行存款”+其他货币资金“等账户的期末余额合计数来填列。

货币资金=现金+银行存款+其他货币资金

货币形态表现的资金。货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。

资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

(4)负债表里货币资金怎么填扩展阅读

不同形式的货币资金有不同的管理方式和管理内容，为了适应货币资金管理的需要，一般设置“现金”、“银行存款”和“其他货币资金”等科目。

1、“现金”科目用以核算企业的库存现金，但不包括企业内部周转使用的备用金。

2、“银行存款”科目用以核算企业存入银行或其他金融机构的各种存款，但不包括企业的外埠存款、银行本票存款和银行汇票存款等。

3、“其他货币资金”科目用以核算企业的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等。

4、为了总括反映企业货币资金的基本情况，资产负债表上一般只列示“货币资金”项目，不再按货币资金的各组成项目单独列示。