貨幣資金周報表怎麼製作圖

Ⅰ 誰知道貨幣資金明細表怎麼做

貨幣資金明細表 開戶銀行及分行名稱/保存現金單位名稱賬戶號碼貨幣種類原幣金額賬面人民幣余額其中：年利率
%備注期限在3個月以內（含3個月）的定期存款期限在3個月以上的定期存款活期存款貨幣資金合計一、銀行存款小計其他銀行存款（請另外分列明細 ）二、現金小計其他現金三、其他貨幣資金小計1.外阜存款2.銀行匯票存款3.銀行本票存款4.信用卡存款5.信用證存款6.存出投資款7.委託投資款8.其他

Ⅱ 企業財務月報表的格式怎樣做

企業財務月報表的格式怎樣做?

用 Microsoft Office Excel 2003
製作

電腦面都有這個軟體
具體用法詳見 Microsoft Office Excel 2003 操作方法
:office.microsoft./zh-/training/CR061831142052.aspx
官方教程

施工企業財務報表的格式

報表的格式是一樣的。
對於報表項目，要「分析」填列。
如你所說，工程施工收入和產品銷售收入，在報表時結果是一樣的，都要填入利潤表中的「營業收入」項目中。
再比如：「工程施工」和「工程結算」，這兩個科目要將其相減後的余額填入資產負債表中的「存貨」項目中。

請問月報表的格式？

報表同是一樣的，只是所屬期不一樣

商業企業財務周報表和月報表怎麼做？

一般這種周報和月報，是根據每個公司自己的需要而設置，不同類型不同性質的公司，要求上報的數據以及資料不同，所設的表也就不同。你可以在GOOGLE上搜一下商企的報表，隨便找個大概的模板，然後根據你們公司需要的填報的項目及內容來修改。以前我們公司日報，周報，月報都 是自己設置的 。

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請大家幫忙給個公司財務碼橘碧月報表的格式，內部做賬用的

如果你單位有類似於「浪潮財務軟體」一類的東西，可以再報表管理裡面進行報表導出，然後保存。
將此報表文檔里的數據進行清空保存。
每個月就可以在裡面進行內部數據錄入了。

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資產負債表
會企01表
編制單位： 年 月 日 單位：元
資 產 行次 年初數 期末數 負債和所有者權
益(或股東權益) 行次 年初數 期末數
流動資產： 流動負債：
貨幣資金 1 短期借款 68
短期投資 2 應付票據 69
應收票據 3 應付賬款 70
應收股利 4 預收賬款 71
應收利息 5 應付工資 72
應收賬款 6 應付福利費 73
其他遲舉應收款 7 應付股利 74
預付賬款 8 應交稅金 75
應收補貼款 9 其他應交款 80
存貨 10 其他應付款 81
待攤費用 11 伍衫 預提費用 82
一年內到期的長期債權投資 21 預計負債 83
其他流動資產 24 一年內到期的長期負債 86
流動資產合計 31 其他流動負債 90
長期投資：
長期股權投資 32 流動負債合計 100
長期債權投資 34 長期負債：
長期投資合計 38 長期借款 101
固定資產： 應付債券 102
固定資產原價 39 長期應付款 103
減：累計折舊 40 專項應付款 106
固定資產凈值 41 其他長期負債 108
減：固定資產減值准備 42 長期負債合計 110
固定資產凈額 43 遞延稅項：
工程物資 44 遞延稅款貸項 111
在建工程 45 負債合計 114
固定資產清理 46
固定資產合計 50 所有者權益(或股東權益)：
無形資產及其他資產： 實收資本(或股本) 115
無形資產 51 減：已歸還投資 116
長期待攤費用 52 實收資本(或股本)凈額 117
其他長期資產 53 資本公積 118
無形資產及其他資產合計 60 盈餘公積 119
其中：法定公益金 120
遞延稅項： 未分配利潤 121
遞延稅款借項 61 所有者權益(或股東權益)合計 122
資產總計 67 負債和所有者權益(或股東權益)總計 135
利 潤 表
會企02表
編制單位： 年 月 單位：元
項 目 行次 本月數 本年累計數
一、主營業務收入 1
減：主營業務成本 4
主營業務稅金及附加 5
二、主營業務利潤(虧損以「-」號填列) 10
加：其他業務利潤(虧損以「-」號填列) 11
減：營業費用 14
管理費用 15
財務費用 16
三、營業利潤(虧損以「-」號填列) 18
加：投資收益(損失以「-」號填列) 19
補貼收入 22
營業外收入 23
減：營業外支出 25
四、利潤總額(虧損總額以「-」號填列) 27
減：所得稅 28
五、凈利潤(凈虧損以「-」號填列) 30
補充資料：
項 目 本年累計數 上年實際數
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益
2.自然災害發生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
現金流量表
會企03表
編制單位： 年度 單位：元
項 目 行 次 金 額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1
收到的稅費返還 3
收到的其他與經營活動有關的現金 8
現金流入小計
9
購買商品、接受勞務支付的現金 10
支付給職工以及為職工支付的現金 12
支付的各項稅費 13
支付的其他與經營活動有關的現金 18
現金流出小計
20
經營活動產生的現金流量凈額 21
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資所收到的現金 22
取得投資收益所收到的現金 23
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 25
收到的其他與投資活動有關的現金 28
現金流入小計
29
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 30
投資所支付的現金 31
支付的其他與投資活動有關的現金 35
現金流出小計
36
投資活動產生的現金流量凈額 37
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資所收到的現金 38
借款所收到的現金 40
收到的其他與籌資活動有關的現金 43
現金流入小計
44
償還債務所支付的現金 45
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 46
支付的其他與籌資活動有關的現金 52
現金流出小計
53
籌資活動產生的現金流量凈額 54
四、匯率變動對現金的影響 55
五、現金及現金等價物凈增加額 56

補充資料 行 次 金 額
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤 57
加：計提的資產減值准備 58
固定資產折舊 59
無形資產攤銷 60
長期待攤費用攤銷 61
待攤費用減少(減：增加) 64
預提費用增加(減：減少) 65
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 66
固定資產報廢損失 67
財務費用 68
投資損失(減：收益) 69
遞延稅款貸項(減：借項) 70
存貨的減少(減：增加) 71
經營性應收項目的減少(減：增加) 72
經營性應付項目的增加(減：減少) 73
其他 74
經營活動產生的現金流量凈額 75
2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本 76
一年內到期的可轉換公司債券 77
融資租入固定資產 78
3.現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 79
減：現金的期初余額 80
加：現金等價物的期末余額 81
減：現金等價物的期初余額 82
現金及現金等價物凈增加額 83

Ⅲ 上半年財務報表怎麼做

問題一：怎樣做年度財務報表 年度財務報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表三張主表以及利潤分配表、資產減值准備明細表、應交增值稅明細表、所有者權益增減變動表（股東權益增減變動表）、分部報表以及其他有關附表。
年度財務報表的編制流程：
A.資產負債表
1.年初余額列根據上年末資產負債表「期末余額」欄各項分別填列。
2.期末余額法：即可直接根據總賬科目期末余額填列各項
試用本法的科目有：交易性金融資產、固定資產清理、長期待攤費用、遞延所得稅資產、短期借款、交易性金融負債、應付票據、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、應付股慶罩並利、其他應付款、遞延所得稅負債、實收資本、資本公積、庫存股、盈餘公積等
3.根據幾個科目總賬期末譽跡余額計算填列
貨幣資金=庫存現金+銀行存款+其他貨幣資金等
4.根據有關科目明細賬余額計算填列
1）應收賬款=應收賬款（借方發生額）+預收賬款（借方發生額）
2）應付賬款=應付賬款（貸悶洞方發生額）+預付賬款（貸方發生額）
3）預收賬款=預收賬款（貸方發生額）+應收賬款（貸方發生額）
4）預付賬款=預付賬款（借方發生額）+應付賬款（借方發生額）
4.根據科目總賬和明細賬分析填列
長期借款和長期應收款、長期應付款應根據總賬金額-未實現的收益或費用- 明細科目中體現的將於一年內到期的部分
5.根據總賬科目與其備抵科目凈額填列
存貨=原材料+庫存商品+發出商品+周轉材料等科目余額-存貨跌價准備
持有至到期投資=持有至到期投資-持有至到期投資減值准備
固定資產=固定資產-累計折舊-固定資產減值准備
B.利潤表
根據收入成本費用原則，取賬上數據填列即可。
編制資產負債表和利潤表的基礎公式仍是：資產=負債+所有者權益
年度財務會計報表都有樣本的，你按照樣本的內容，再看自己的單位有沒有，如果有的就填上，沒有的就不用填
C.現金流量表
以現金為基礎編制的財務狀況變動表。它是以現金的流入和 流出反映企業在一定時期內的經營活動、投資活動和綢資活動的動態情
況，反映企業現金流入和流出的全貌。
這里的的現金是指企業庫存現金、可以隨時用於支付的存款，以及現金等價物。
編制報表注意
1.根據總賬科目的余額填列；
2.根據幾個總賬科目的余額計算填列；
3.根據有關明細賬余額計算填列；
4.根據總賬科目和明細科目二者的余額分析計算填列；
5.根據有關資產賬戶與其備抵賬戶抵消後的凈額填列；

問題二：上半年的財務報表跟6月份的報表一樣么 一樣。

上半年報表實際上就是6月份報表。資產負債表上「 期末余額」就是6月30日的時點數；利潤表上的「本年數」就是1~6月份的期間數。

問題三：年度財務報表怎麼做？ 資產負債表根據科目余額表填列，利潤表根據總賬本年累計填列

問題四：《年度財務報表怎麼做》 年度財務報表，與月底還是有所不同的。你所說的累加只適合利潤表。而資產負債表是個時點報表，與月報最大的不同是，月報的期初婁是上月底余額，年報的期初數是年初余額。其他的一般變化不大。另一個假如你每月不把本年利潤科目余額結轉到利潤分配的話，那麼你的月資產負債表有本年利潤余額。而年報則沒有本年利潤余額。

問題五：第二季度財務報表的製作? 在每月都做月報的情況下，再另外做第二季度的報表，目的無非是想更直觀的統計出第二季度的財務狀況。所以樓上的計算方法跟6月份的月報並無區別。 正確的方法應該是： 1.資產負債表：年初數、期末數如何填列? 年初數就是3月31日的余額數，期末數就是6月30日的余額數 2.損益表：本期數、本年累計數如何填列? 本期數就是4～6月的累計數，本年累計就是1～6月的累計數。 3.企業所得稅月(季)度納稅申報表(A類)：本期金額、累計金額如何填列? 本期金額就是本期數就是4～6月的累計金額，本年累計就是1～6月的累計金額。 損益表中的第三季度報表的「本期數」是4-6月的合計數嗎? 否，損益表中的第三季度報表的「本期數」是7～9月的合計數! 查看原帖>>
求採納

問題六：最近一年財務報表具體科目明細表怎麼做啊 按報表日的賬務數據，按明細科目列清單。

問題七：年度的財務報表怎樣做 年度財務報表一般也就包括資產負債表、利潤表・現金流量表，要是報到稅局用的話編的時候可得注意它們之間的勾稽關系以及數據的嚴謹性、要是有需要的話編制現金流量表或許我能幫到你

問題八：本人是新手，現在老闆叫做年終財務報表，怎麼做 作為出納，老闆最關注的無外乎錢進了多少？花了多少？花在哪兒啦？
由於你們是外包會計賬和會計報表，老闆不會再讓你重復那些內容的。因此建議你設計一個資金周報表，把老闆最關心的事項及時報告，老闆在第一時間信息對等。大致反映以下內容：
* * * 公 司 資 金 周 報
報告期： 年 月 日 至 年 月 日
發生時間 內容 收入 支出 貨幣資金余額 備注
將公司重要的事項進行報告，不要記流水賬，那樣老闆也會煩的。例如，超過1萬元的明細報告，小於的用「其他」報告個總數就行了。

問題九：年度財務報表怎麼做 年度財務報表，與月底還是有所不同的。你所說的累加只適合利潤表。而資產負債表是個時點報表，與埂報最大的不同是，月報的期初婁是上月底余額，年報的期初數是年初余額。其他的一般變化不大。另一個假如你每月不把本年利潤科目余額結轉到利潤分配的話，那麼你的月資產負債表有本年利潤余額。而年報則沒有本年利潤余額。

問題十：未來三年呢財務報告怎麼做 根據基期數據（一般都是本年度或臨近年度）進行財務預測，同時，要了解未來企業近3年的大體規劃，例如，發展方向，著重開發項目等，相對有根據的進行預算估計，符合企業的戰略，一般公司的董事長或財務總監一定會有一個大體方向，可以先行確認，或者根據對所屬行業或自身企業的發展特點，有針對性的進行分析預測。希望能幫到你

Ⅳ 我是一個剛剛做財務出納的，會計要我做貨幣資金日報表和周報表，我不會做，請各位教教。。謝謝

貨幣資金分為現金和銀行存款，因此貨幣資金日報表和周報表就要做成《現金日報表》《現金周報表》《銀行存款日報表》《銀行存款周報表》。

日報表就是每天要做的，按日來設計的；周報表就是把1-7天的日報表加起來。
《現金日報表》設計的格式為：
日期 前日現金余額 今日現金收入 今日現金付出 今日現金余額
比如： 8.2 1000 800 500 1000+800-500=1300

《銀行存款日報表》設計的格式為：（比如：工行 帳號：***********）
日期 前日銀行存款余額 今日工行收入 今日工行支付 今日工行余額
比如：9.2 52000 30000 60000 22000

這些表格的數據按記帳憑證中做的「現金」、「銀行存款」科目來填。

Ⅳ 請問您資金日報表、周報表、月報表是如何填數據的，新手求指教

企業負責人為了明確資金收付去向，出納人員填制的表格。

1、收入：具體收款來源、金額、當日合計收入（一般下班前整理申報當行賀鄭天的，或者次日上班後整理申報）

2、支出：具體支付去向、金額、當日合計支出

3、余額及可用余額，包括存款、現金。

日報表就是日的收支，周報表就是一周的收支，月報表就是一個月的收支。

(5)貨幣資金周報表怎麼製作圖擴展閱讀：

它是財政部門掌握支出撥款，分析檢查和匯編國家預算收入情況的重要合檔頌法依據，同時也是稅務機關檢查稅收入庫進度的根據。

它分為日報、旬報、月報、年度決算報表四類。其中金庫日報表是國庫的基礎報表，它包括預算收入日報表、分成收入計算日報表和財政庫存日報表三種。旬報、月報和年度決算報表是按預算科目編制用以反映收入累計數的報表，是對預算收入日報表的定期綜合。

為了准確反映當月預算收入數字，各支庫月末前數日的預算收入日報表，應採取加快報解辦法，盡量在上級國庫報送月報期限拍蘆內報送上級國庫以便匯入當月報表，做到按月基本劃期。對個別來不及匯入當月月報的，可並入下月報表匯總。

國庫年度決算表是國庫一年來收納、劃分、報解國庫預算收入的總結報告，根據預算收入明細帳編制。編成後附上國庫決算說明書一並上報上級國庫，總庫匯總後報財政部。

Ⅵ 貨幣資金工作底稿主要包括哪幾張表,概述每張表需填寫什麼內容,以及這張表的作

(1)庫存現金：貨幣資金明細表 現金監盤表 現金收支檢查 現金收支截止測試。
(2)銀行存款：開戶信息核對 信用報告與賬面記錄核對 銀行存款細節測試 銀行收支截止測試。
(3)其他貨幣資金：其他貨幣資金細節測試 其他貨幣資金收支截止測試
具體要填什麼看審計程序，所有做的程序就是要證明貨幣資金真實存在完整...所有表格都可以交叉比對的。

Ⅶ 貨幣資金收付款項流程圖怎麼做

1題：按要求，貨幣資金的收付均純頌填制付款憑證。
2題：應填制轉賬憑證的旅則是D。借：生產成本
貸：拆褲棚原材料
A:借：短期借款
貸：銀行存款
B：借：銀行存款（現金）
貸：應收賬款-XX單位
C:借：應付職工薪酬
貸：現金

Ⅷ 怎麼在用友裡面做貨幣資金錶和修改公式

貨幣資金錶可以在CFO報表裡面建立。財務經理身份登錄企業應用平台，執行業務工作↣財務會計↣CFO報表界面中。再執行文件↣新建命令即可建立一張空白報表。在格式中可以設置報表單元格行高列寬以及組合單元等。修改公式在數據↣編輯公式↣單元公式中設置。

Ⅸ 如何製作資產負債表

問題一：資產負債表怎麼做 就是根據總賬余額來編制。
1、貨幣資金=現金+銀行存款+他貨幣資金；
2、應收帳款凈額＝應收帳款－壞帳准備；
3、存貨＝庫存商品+主要原材料+燃料+輔助材料+低值易耗品+在產品+發出商品等；
4、流動資產＝貨幣資金+短期投資+應收帳款+預付帳款+其他應收款+存貨+待攤費用等
5、固定資產凈值＝原值-累計折舊
6固定資產合計＝固定資產凈值+在建工程
7、無形資產和其他資產＝無形資產+長期待攤費用+其他長期資產
8、資產總計＝流動資產+長期投資+固定資產+無形資產和其他資產合計
9、應交稅金＝應交增值稅+城建稅+企業所得稅+個人所得稅+房產稅+土地使用稅+車船稅等
10、流動負債＝短缺借款+應付票據+應付帳款+預收帳款+應付工資+應付福利費+應交稅金+予提費用
11、負債合計＝流動負債+長期負債
12、所有者權益＝實收資本+資本公積+盈餘公積+未分配利潤
13負債和所有者權益合計＝負債合計+所有者權益合計
一、本表反映企業月末、年末全部資產、負債和所有者權益的情況。
二、本表「年初數」欄內各項數字，應根據上年末資產負債表「期末數」欄內所列數字填列。如果本年度資產負債表規定的各個項目的名稱和內容同上年度不相一致，應對上年年末資產負債表各項目的名稱和數字按照本年度的規定進行調整，填入本表「年初數」欄內。
三、本表各項目的內容和填列方法：1.「貨幣資金」項目，反映企業庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金等貨幣資金的合計數。本項目應根據「現金」、「銀行存款」、「其他貨絕遲幣資金」科目的期末余額合計填列。
2.「短期投資」項目，反映企業購入的各種能隨時變現，持有時間不超過一年的有價證券以及不超過一年的其他投資。本項目應根據「短期投資」科目的期末余額填列。
3.「應收票據」項目，反映企業收到的未到期收款也未向銀行貼現的應收票據，包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票。本項目應根據「應收票據」科目的期末余額填列。已向銀行貼現的應收票據不包括在本項目內，其中已貼現的商業承兌匯票應在本表下端補充資料內另行反映。
4.「應收帳款」項目，反映企業因銷售產品和提供勞務而應向購買單位收取的各種款項。本項目應根據「應收帳款」科目所屬各明細科目的期末借方余額合計填列。
5.「壞帳准備」項目，反映企業提取尚未轉銷的壞帳准備。本項目應根據「壞帳准備」科目的期末余額填列，其中借方余額應以「－」號填列。
6.「預付帳款」項目，反映企業預付給供應單位的款項。本項目應根據「預付帳款」科目的期末余額填列。如「預付帳款」科目所屬有關明細科目有貸方余額的，應在本表「應付帳款」項目內填列。如「應付帳款」科目所屬明細科目有借方余額的，也應包括在本項目內。
7.「其他應收款」項目，反映企業對其他單位和個人的應收和暫付的款項。本項目應根據「其他應收款」科目的期末余額填列。
8.「存貨」項目，反孝升映企業期末在庫、在途和在加工中的各項存貨的實際成本，包括原材料、包裝物、低值易耗品、自製半成品、產成品、分期收款發出商品等。本項目應根據「材料采購」、「原材料」、「包裝物」、「低值易耗品」、「材料成本差異」、「委託加工材料」、「自製半成品」、「產成品」、「分期收款發出商品」、「生產成本」等科目的期末借貸方余額相抵後的差額填列。
9.「待攤費用」項目，反映企業已經支出但應由以後各期分期攤銷的費用。企業的開辦費、租入固定資產改良及大修理支出以及攤銷期限在一年以上的其他待攤費用，應......>>

問題二：資產負債表和利潤表是怎麼做出來的 資產負債表
資產負債表上年年末數就是今年的期初數，一年不變，今年的年末數就是明年的期初數。
資產負債表根據總帳期末余額填列 ，有什麼科目就填什麼。按表要求填，特殊的提示一下
貨幣資金是現金余額加銀行存款余額。 存貨是原材料余額加產成品余額
累計折舊余額放巧宏老在固定資產下面。
流動資產+固定資產=資產總計
右面是負債帳的余額，如果應交稅金是借方余額就用負號表示 有貸款在長短期借款中反映。
損益類 未分配利潤（未分配利潤余額+本年利潤余額）如虧損用負號表示
資產=負債+所有者權益
損益表 （利潤表）
每項數據是當月的發生額，累計就是把以前的月份的相加
主營業務收入-主營業務成本-稅金及附加=主營業務利潤
主營業務利潤+ 其他業務收入-其他業務支出-管理費用-財務費用=營業利潤
營業利潤+ 營業外收入-營業外支出=利潤總額
利潤總額-所得稅=凈利潤
望樓主採納
沈陽金蝶財務為您解答

問題三：資產負債表如何編制！ 資產負債表填列方法
⑴貨幣資金=（庫存現金+銀行存款+其他貨幣資金）總賬余額
⑵應收賬款= 「應收賬款」明細賬借方余額+「預收賬款」明細賬借方余額-「壞賬准備」余額
⑶預收款項= 「預收賬款」明細賬貸方余額+「應收賬款」明細賬貸方余額
⑷應付賬款=「應付賬款」明細賬貸方余額+「預付賬款」明細賬貸方余額
⑸預付賬款= 「預付賬款」明細賬借方余額+「應付賬款」明細賬借方余額
⑹存貨=所有存貨類總賬余額合計+「生產成本」總賬余額-「存貨跌價准備」總賬余額
⑺固定資產=「固定資產」總賬余額-「累計折舊」總賬余額-「固定資產減值准備」總賬余額
⑻無形資產=「無形資產」總賬余額-「累計攤銷」總賬余額-「無形資產減值准備」總賬余額
⑼長期股權投資=「長期股權投資」總賬余額-「長期股權投資減值准備」總賬余額
⑽長期借款=「長期借款」總賬余額―明細賬中1年內到期的「長期借款」
⑾長期待攤費用=「長期待攤費用」總賬余額―明細賬中1年內「長期待攤費用」
⑿未分配利潤=（本年利潤+利潤分配）總賬余額

問題四：手工帳的資產負債表及利潤表是怎麼做的呢?謝謝！ 根據總賬填列，其中資產負債表中的個別項目是幾個總賬科目的合計數，比如貨幣資金，存貨等。

問題五：生產成本怎麼編入資產負債表？ 生產成本的借方余額反映在資產負債表的存貨欄中，資產負債表的存貨計算公式為：
存貨=材料+低值易耗品+庫存商品+委託加工物資+委託代銷商品+生產成本等－存貨跌價准備
存貨是指企業或商家在日常活動中持有以備出售的原料或產品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料、物料、銷售存倉等。存貨區別於固定資產等非流動資產的最基本的特徵是，企業持有存貨的最終的目的是為了出售，包括可供直接銷售的，和需經過進一步加工後才能出售的。
生產成本賬戶：
1、賬戶性質：成本類賬戶。
2、賬戶用途：核算企業進行工業性生產，包括生產各種產品、自製材料、自製工具、自製設備等所發生的各項費用，確定產品實際成本。生產成本主要包括直接材料費、直接人工費、製造費用等。
3、賬戶結構：借方記增加，登記因生產成品發生的全部費用；貸方記增加，登記已完工入庫產品的實際成本；期末余額在借方，表示尚未完工的在產品的實際生產成本。
4、明細賬戶：按基本生產和輔助生產設二級賬，再按成本核算對象設置明細賬。

問題六：怎麼填寫資產負債表及需要哪些科目數據？ 資產負債表項目及計算公式：
一、資產：
貨幣資金=現金+銀行存款+其他貨幣資金
短期投資=短期投資－短期投資跌價准備
應收票據=應收票據
應收賬款=應收賬款（借)+預收賬款(借)－應計提「應收賬款」的「壞賬准備」
其他應收款=其他應收款－應計提「其他應收款」的「壞賬准備」
存貨=各種材料+商品+在產品+半成品+包裝物+低值易耗品+委託貨銷商品等」
存貨=材料+低值易耗品+庫存商品+委託加工物資+委託代銷商品+生產成本等－存貨跌價准備
材料採用計劃成本核算，以及庫存商品採用計劃成本或售價核算的企業，應按加或減材料成本差異、商品進銷差價後的金額填列。
待攤費用=待攤費用[除攤銷期限1年以上（不含1年）的其他待攤費用]
其他流動資產=小企業 除 以上 流動資產項目 外的 其他流動資產
長期股權投資=長期股權投資[小企業不準備在1年內（含1年）變現的各種投權性質投資賬面全額]
長期債權投資=長期債權投資[小企業不準備在1年內(含1年)變現的各種債權性質投資的賬面余額;長期債權投資中，將於1年內到期的長期債權投資，應在流動資產類下「1年內到期的長期債權投資」項目單獨反映.]
固定資產原價=固定資產[融資租入的固定資產，其原價也包括在內]
累計折舊=累計折舊[融資租入的固定資產，其已提折舊也包括在內]
工程物資=工程物資
固定資產清理=固定資產清理（借）[「固定資產清理」科目期末為貸方余額，以「-」號填列]
無形資產=無形資產
長期待攤費用=「長期待攤費用」期末余額－「將於1年內（含1年）攤銷的數額」
其他長期資產=「小企業除以上資產以外的其他長期資產」
二、負債：
預付賬款=應付賬款(借)+預付賬款(借)
短期借款=短期借款
應付票據=應付票據
應付賬款=應付賬款(貸)+預付賬款(貸)
應付工資=應付工資（貸）[「應付工資」科目期末為借方余額，以「-」號填列]
應付福利費=應付福利費
應付利潤=應付利潤
應交稅金=應交稅金（貸）[「應交稅金」科目期末為借方余額，以「-」號填列]
其他應交款=其他應交款（貸）[「其他應交款」科目期末為借方余額，以「-」號填列]
其他應付款=其他應付款
預提費用=預提費用（貸）[「預提費用」科目期末為借方余額，應合並在「待攤費用」項目內反映]
其他流動負債=「小企業除以上流動負債以外的其他流動負債」
長期借款=長期借款
長期應付款=長期應付款
預收賬款=應收賬款（貸)+預收賬款(貸)
其他長期負債=反映小企業除以上長期負債項目以外的其他長期負債，包括小企業接受捐贈記入「待轉資產價值」科目尚未轉入資本公積的余額。本項目應根據有關科目的期末余額填列。上述長期負債各項目中將於1年內(含1年)到期的長期負債，應在「1年內到期的長期負債」項目內單獨反映。上述長期負債各項目均應根據有關科目期末余額減去將於1年內(含1年)到!期的長期負債後的金額填列
三、所有者權益：
資本公積=資本公積
盈餘公積=盈餘公積
法定公益金=「盈餘公積」所屬的「法定公益金」期末余額
未分配利潤=本年利潤+利潤分配[未彌補的虧損，在本項目內以「-」號填列]
實收資本=實收資本
應付職工薪酬 應付工資+其他應交款（鼎付職工工資附加費等支付給個人款項）+其他應付款（職工教育經費）
資產負債表是反映企業在某一特定日期（如月末、季末、年末）全部資產、負債和所有者權益情況的會計報表，是企業經營活動的靜態體現，根據「資產=負債+所有者權益」這一平衡公式，依照一定的分類標准和一定的次序，將某一特定日期的資產、負債、所有者權益的具體項目予以適當的排列......>>

問題七：資產負債表怎樣做平？ 1、第一你先保證你用的上個月報表是平的，第二在上個月的基礎上按照報表循序依次加減相關科目匯總表的數值。第三，假如這樣不平衡，你看一下差多少，是科目匯總表的哪一個數膽。
在做的時候注意借貸方，資產是加借方減貸方，負債、所有者權益相反。
2、注意一下報表公式是否合理。
3、如果不平衡，不要在不平衡的報表上反復檢查，自己的錯誤自己很難找到。最好，重新做。
做報表要仔細

問題八：如何編制資產負債表？ 會計報表編制說明
(一) 資產負債表編制說明
1.本表反映小企業一定日期全部資產、負債和所有者權益的情況。
2.本表「年初數」欄內各現數字，應根據上年末資產負債表「期末數」欄內所列數字填列。如果本年度資產負債表規定的各個項目的名稱和內容同上年度不相一致，應對上年年末資產負債表各項目的名稱和數字按照本年度的規定進行調整，填入本表「年初數」欄內。
3.本表「期末數」各項目的內容和填列方法：
（1）「貨幣資金」項目，反映小企業庫存現金、銀行結算存款、外埠存款、銀行匯票存款等的合計數。本項目應根據「現金」、「」銀行存款」、「其他貨幣資金」科目的期末余額合計填列。
（2）「短期投資」項目，反映小企業購入的各種隨時變現、並准備隨時變現的、持有時間不超過1年（含1年）的股票、債券等，減去已計提跌價准備後的凈額。本科目應根據「短期投資」科目的期末余額，減去「短期投資跌價准備」科目的期末余額後的金額填列。
（3）「應收票據」項目，反映小企業收到的未到期收款也未向銀行貼現的應收票據，包括商業銀行承兌匯票和銀行承兌匯票。本項目應根據「應收票據」科目的期末余額填列。已向銀行貼現和已背書轉讓的應收票據不包括在本項目內，其中已貼現的商業承兌匯票應在會計報表附註中單獨披露。
(4)「應收股息」項目，反映小企業因進行股權投資和債權投資應收取的現金股利和利息，應收其他單位的利潤，也包括在本項目內。本項目應根據「應收股息」科目的期末余額填列。
(5)「應收賬款」項目，反映小企業因銷售商品、產品和提供勞務等而應向購買單位收取的各種款項，減去已計提的壞賬准備後的凈額。本項目應根據「應收賬款」科目所屬各明細科目的期末借方余額合計，減去「壞賬准備」科目中有關應收賬款計提的壞賬准備期末余額後的金額填列。如「應收賬款」科目所屬明細科目期末有貸方余額，應在本表中增設「預收賬款」項目填列。
(6)「其他應收款」項目，反映小企業對其他單位和個人的應收和暫付的款項，減去已計提的壞賬准備後的凈額口本項目應根據「其他應收款」科目的期末余額，減去「壞賬准備」科目中有關其他應收款計提的壞賬准備期末余額後的金額填列。
(7)「存貨」項目，反映小企業期末在庫、在途和在加工中的各項存貨的可變現凈值，包括各種材料、商品、在產品、半成品、包裝物、低值易耗品、委託代銷商品等。本項目應根據「在途物資」、「材料」、「低值易耗品」、「庫存商品」、「委託加工物資」、「委託代銷商品」、「生產成本」等科目的期末余額合計，減去「存貨跌價准備」科目期末余額後的金額填列。材料採用計劃成本核算，以及庫存商品採用計劃成本或售價核算的企業，應按加或減材料成本差異、商品進銷差價後的金額填列。
(8)「待攤費用」項目，反映小企業已經支出但應由以後各期分期攤銷的費用。攤銷期限在1年以上(不含1年)的其他待攤費用，應在本表「長期待攤費用」項目反映，不包括在本項目內。本項目應根據「待攤費用」科目的期末余額填列。「長期待攤費用」科目中將於1年內到期的部分，也在本項目內反映。
(9)「其他流動資產」項目，反映小企業除以上流動資產項目外的其他流動資產，本項目應根據有關科目的期末余額填列。
(10)「長期股權投資」項目，反映小企業不準備在1年內(含1年)變現的各種股權性質投資的賬面余額。本項目應根據「長期股權投資」科目的期末余額填列。
(11)「長期債權投資」項目，反映小企業不準備在1年內(含1年)變現的各種債權性質投資的賬面余額。長期債權投資中，將於1年內到期的長期債權投資，應......>>

問題九：在建工程科目資產負債表怎麼編 資產負債表中在建工程項目，反映企業期末各項未完工程的實際支出，包括交付安裝的設備價值，未完建築安裝工程已經耗用的材料、工資和費用支出，預付出包工程的價款，已經建築安裝完畢但尚交付使用的工程等的可收回金額。本項目應根據在建工程科目的期末余額，減去在建工程減值准備科目期末余額後的金額填列。