貨幣資金的儲存量取決於什麼

『壹』 名下的儲存賬戶是什麼

名下的儲存賬戶是你在銀行或其他金融機構開設的，用於存放貨幣資金的賬戶。

詳細解釋如下：

儲存賬戶的含義

儲存賬戶，簡單來說，是一個存儲資金的場所。在銀行或其他金融機構開設這樣的賬戶，主要是為了方便個人或企業存取資金，進行經濟交易活動。這種賬戶可以活期存款形式，也可以是定期存款形式，具體取決於賬戶的類型和持有者的需求。

名下儲存賬戶的具體形式

名下的儲存賬戶，意味著這個賬戶是屬於個人或企業所有的。對於個人而言，可能是儲蓄卡、存摺等形式；對於企業而言，可能是對公賬戶等。這些賬戶都是個人或企業在金融機構中開設的，用以進行各種金融交易活動。

儲存賬戶的功能與特點

儲存賬戶的主要功能是提供資金的存儲和提取服務。此外，還可以進行轉賬、支付、貸款等金融服務。其特點是具有一定的安全性、流動性，以及可能的收益性。安全性表現在金融機構對賬戶資金的安全保障；流動性表現在資金的存取相對便捷；而收益性則取決於賬戶的類型和利率等因素。

總的來說，名下的儲存賬戶是我們在銀行或其他金融機構中開設的，用於存放、管理、使用資金的場所，它為我們提供了便捷、安全、高效的金融服務。

『貳』 建立一個良好的貨幣資金內部控制制度,他要符合哪些要求

貨幣資金內部控制制度的內容 （一）職責分工和職權分離制度 貨幣資金收支應由出納人員和會計人員分工負責、分別辦理，職責分明、職權分離。應設置專職出納員，負責貨幣資金的收支和保管、收支原始憑證的保管和簽發、日記賬的登記。會計不得兼任出納；出納不得兼任稽核、會計檔案保管，不得兼管收入、費用、債券債務賬目的登記工作。並且所有現金和銀行存款的收付，都必須通過經辦會計在審核原始憑證無誤後填制記賬憑證，然後由出納員檢查所附原始憑證是否完整後辦理收付款，並在原始憑證上加蓋「收訖」或「付訖」戳記。 （二）授權和批准制度 所有貨幣資金的經濟活動必須按許可權進行調查批准。單位各級工作人員，必須經過授權和批准，才能對有關的經濟業務進行處理，未經授權和批准，不允許接觸這些業務，這一控制方式使某些事件在發生時就得到控制。要規定各級管理人員的職責范圍和業務處理許可權，同時也要明確各級管理人員所承擔的責任，使他們對自己的業務處理行為負責。審批人應當在授權范圍內進行審批，不得超越審批許可權；辦理貨幣資金支付的經辦財務人員應當忠於職守、廉潔奉公、遵紀守法、客觀公正，按照審批人的批准意見辦理貨幣資金業務；對於審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業務，經辦財務人員有權拒絕辦理。 （三）內部記錄和核對制度 所有貨幣資金的經濟業務必須按會計制度規定進行記錄，並且各種收付款業務應集中到會計部門辦理，任何部門和個人不得擅自出具收款或付款憑證。經濟業務進行記錄時，必須採取一系列措施和方法，按照規定的程序辦理貨幣資金支付業務，把好支付申請、支付審批、支付符合三道關，以保證會計記錄的真實、及時和正確。 出納員要自覺進行經常性的對賬工作，包括每日貨幣資金的賬面數字和實際數字，應定期核對相符；每月末都要向銀行索要各存款戶的對賬單，並編制銀行存款余額調節表，調節未達賬項。如調節不符，應查明原因，及時處理。內審人員應負責收支憑證和賬目的定期審計和現金的突擊盤點及銀行賬的定期核對。 （四）安全制度 對貨幣資金須有健全的保護措施，有專人負責保管，有專人進行內部監督。貨幣資金收付和保管只能由出納員負責，其他任何人員（包括單位負責人）非經單位領導集體特別授權，不得接觸貨幣資金。出納員應對購入票證及時登記、統一編號、妥善保管。開具時必須按編號順序連續使用，對已經使用和作廢的支票要在登記簿上作詳細記錄，作廢票證應加蓋「作廢」章，全份保存，並詳細登記，由領用人員簽名作證。銀行預留印鑒分別由兩人掌管，財務專用章由出納員保管，公司總經理私章由財務部指定專人保管。建立復核制度，定期審查有關憑證的填制、記賬及算賬工作。 （五）嚴密的收支憑證和傳遞手續 貨幣資金的收支事項，均應有一定的收支憑證和傳遞手續，使各項業務按正常渠道運行。每筆收款都要開票；每筆支出都應有單位負責人審批、會計主管審核、會計人員復核；盡可能使用轉賬結算，現金結算的款項應及時送存銀行。出納員收妥每筆款項後應在收款憑證上加蓋「收訖」章；支付每一筆款項都應以健全的憑證和完備的審批手續為依據，付款後，須在付款憑證上加蓋「付訖」章。 （六）嚴格執行規章制度 嚴格執行國務院頒布的《現金管理暫行條例》，按國家規定的用途使用現金，在允許的現金開支范圍內進行現金支付；取得的貨幣資金收入應按規定及時存入銀行，遵守關於庫存現金限額的規定，並不得坐支現金，不得私設「小金庫」，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬；嚴格執行《銀行結算制度》，不得開發空頭支票和空白支票，不得出借銀行存款賬戶。建立對貨幣資金業務的監督檢查制度，明確監督檢查機構或人員的職責許可權，定期和不定期地進行檢查。 貨幣資金內部控制制度的方法 （一）不相容職務相互分離控制 就是將某些職務分別由兩個或一個以上的部門擔任，合理設計各工作崗位，明確各崗位的職責許可權，形成相互制衡，這樣既可避免或減少發生差錯和舞弊行為，又能防止掩蓋錯誤。單位應建立嚴格的組織分工和貨幣資金業務的崗位責任制，即應確定哪些崗位和職務是不相容的，明確規定各個機構和崗位的職責許可權，使不相容崗位和職務之間能夠相互監督、相互制約，形成有效的制衡機制。也就是說不能由一個人辦理貨幣資金業務的全過程，應該相互分離、相互制約，不能一人多崗，身兼數職。各業務的授權者、審核者、記錄者、執行者應當分離；財產、物資、現金、有價證券等資產的批准者、保管者、記錄者、報告者應當分離。 （二）依靠規范的操作程序和嚴格的控制 手續控制任何貨幣資金的收付都應按其業務規律建立管理手續制度。內部財務控制就是要使這一審批手續規范化、制度化，以減少某些不必要的開支，並揭示出與貨幣資金業務有關的其它業務在內部控制方面的薄弱環節。貨幣資金的收付必須填制或取得合理合法的原始憑證，並經審批、復核後方可作為編制記賬憑證、登記賬簿的依據。 （三）對現金收支業務審批許可權控制 單位應當對貨幣資金業務建立嚴格的授權批准制度，明確規定涉及會計及相關工作的授權批准方式、范圍、許可權、程序、責任等相關控制措施，規定經辦人辦理貨幣資金業務的職責范圍和工作要求。單位內部的各級管理者必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。授權批准有一般授權和特定授權兩種形式。授權批准要求單位審批人應當嚴格按照授權批准許可權的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批許可權。經辦人應當在職責范圍內按照審批人的批准意見辦理業務，對於審批人超越授權范圍審批的事項，經辦人有權拒絕辦理並及時向審批人的上級授權部門報告。 （四）對貨幣資金的安全性控制 對貨幣資金的安全性控制可通過庫存現金限額控制。庫存現金額不得超過規定的限額，超過限額的貨幣資金應送存銀行，可降低貨幣資金被盜風險，還能高度集中貨幣資金，統籌使用；會計主管人員應對庫存現金進行定期或不定期檢查及盤點，以確保單位資產安全。如：銀行存款余額調節表的編制就是實施賬實定期盤點控制；現金支出盡可能通過銀行轉賬，簽發支票應有授權和批准手續；對於重要資金支付業務，應經領導集體決策和審批；採取妥善措施確保除實物保管員外，其他人員不得接觸實物，選擇合格的保險箱、安全的場所等保障措施，確保庫存現金實物安全。 （五）通過運用各種籌資、投資手段對貨幣資金效益進行控制 貨幣資金效益性控制方法是通過對現金投資或現金使用的預算，制定貨幣資金收支中、長期計劃，使單位獲得最大的收益。如結合貨幣資金的預算編制，在對貨幣資金的收支和一定時期貨幣資金存量進行合理預測的情況下，可通過實施一些推延貨幣資金支付的采購政策和加速貨幣回籠的銷售政策；還可以通過收回投資，如轉讓債券、股票或進行票據貼現等解決貨幣支出的缺口；同樣，可以通過加快采購貨幣資金支付的采購政策，降低采購成本、推行一定的賒銷政策、提高售價或擴大銷量或參與各種投資，以降低貨幣資金的儲存量。為有利於單位貨幣資金收支不斷、保持平衡，要從事前對貨幣資金的來源和使用加以控制，使單位在預算期內保持一個合理的貨幣資金余額。為實現以上目的，在進行籌資、投資決策時，對各種方案要進行綜合分析，並對備選方案進行可行性研究。 （六）對銀行賬戶、票據控制 對於銀行賬戶管理應按《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》、《支付結算辦法》等制度來執行。嚴格按規定開立銀行賬戶、辦理存款和結算，不得出借賬戶；應定期檢查、清理銀行賬戶的開立和使用情況，及時發現問題並處理。指定專人定期核對銀行存款余額；對背書轉讓票據應有原始記錄或復印件；不準簽發空頭或遠期支票。加強票據管理，明確各種票據購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責許可權並專設登記簿進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜用，並且備查簿需作會計檔案管理。制度約束比個人的自覺性更可靠、更有效。 （七）建立內部稽核制度的控制 實行內部稽核制度，以加強對貨幣資金的管理和監督，及時發現和糾正貨幣資金在處理過程中出現的問題。每筆貨幣資金的收付都必須經會計人員認真審核，審查其手續是否完備、數字是否准確、內容是否合理合法；對一切現金、銀行存款應及時入賬，加強稽核工作。在核算和管理貨幣資金的過程中，認真審查貨幣資金的收付憑證，以及貨幣資金授權批准制度的執行情況，重點檢查重大貨幣資金支出的授權批准手續是否健全、是否存在越權審批的行為、是否存在貨幣資金業務不相容崗位混崗的現象；同時檢查支付款項印章的保管以及有價證券和票據的保管情況。 （八）內部報告制度的控制 這種控制方法要求各單位要建立和完善內部報告制度，全面反映單位的經濟活動情況，及時提供業務活動中的重要信息，增強內部管理的實效性和針對性。在貨幣資金控制環節適時運用內部報告控制方法十分重要，應切實發揮好內部報告控制方法的作用。其一，貨幣資金經辦人對於審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業務，有權拒絕辦理並及時向審批人的上級授權部門報告；其二，單位通過定期或不定期地進行現金盤點，能發現現金賬面余額與實際庫存不相符的情況；其三，通過報告單位貨幣資金收入、支出、結存情況並對下一階段貨幣資金流入、流出量進行預計和推算，可以幫助單位負責人全面了解單位現金流量，為其做出正確的投資、籌資決策提供基礎性資料。 總之，貨幣資金的管理是整個資金管理的重點，貨幣資金收支業務的內部控制是建立整個內部控制制度的關鍵。

『叄』 請問儲蓄的特點是什麼

儲蓄的主要特點：
1、儲蓄行為的自主性
儲蓄行為的自主性主要有兩個方面的原因：一是儲蓄對象是私有的，就是儲蓄者所要儲蓄的貨幣資金的所有權歸儲戶所有，儲戶自己有權支配，這是儲蓄具有自主性的根本保證和必要前提；二是儲戶進行儲蓄是自我需要的結果。儲蓄的根本目的是為了自己將來的某種需要，這種儲蓄的自主性反映了自我服務的需求，不論是保值或增值的儲蓄都是對儲戶有利的，因而貨幣所有者願意從事儲蓄活動。
2、儲蓄對象的暫時閑置性和積累性
儲蓄動機產生於個人取得收入以後扣除消費部分的結余。這部分結余構成了個人能進行儲蓄的物質前提。同時，儲蓄的目的是為了未來消費，這也說明了儲蓄對象的閑置具有暫時性。儲蓄的積累性是指儲戶在貨幣資金上量的積累。它的含義可以從兩個方面來理解：首先，儲蓄行為對儲戶個人具有積累財富的作用；其次，從貨幣資金代表社會財富的角度考察，貨幣儲蓄過程也是社會財富的積累過程。
3、儲蓄價值的保值性和收益性
儲蓄是一種信用行為，信用具有還本付息的特徵。儲蓄的還本付息特徵使它具有明顯的保值性和收益性。儲戶將貨幣資金存人銀行等儲蓄機構，首先考慮的是能否保住本金，起到積累財富的作用。如果連本金都保不住，儲戶是不會參加儲蓄的。因此，儲蓄的保值性是儲戶進行儲蓄的最低要求，也是儲蓄的基本特徵；其次，儲戶將貨幣資金存入銀行等儲蓄機構，經過一段時間，不但要取回本金，還要帶來利息，這是信用行為的基本要求。儲蓄利率的高低，直接影響儲蓄的收益水平。

溫馨提示：以上信息僅供參考。
應答時間：2021-12-01，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。

『肆』 貨幣資金管理包括什麼

貨幣資金管理包括的內容

一、現金管理

現金是貨幣資金管理的重要組成部分，涉及到企業的流動性管理。包括現金的收付款管理、現金余額控制以及現金使用計劃等。有效的現金管理有助於企業滿足日常運營需求，保持合理的流動性，並降低資金成本。

二、銀行存款管理

銀行存款是企業資金的重要儲存形式。貨幣資金管理的核心任務之一是管理企業的銀行存款，這包括監控銀行存款賬戶、定期存款與活期存款的轉換、以及利用銀行提供的金融產品進行資金增值等策略。

三、資金預算管理

資金預算管理是貨幣資金管理的重要環節，它涉及到企業資金的流入和流出預測。通過編制預算，企業可以更好地規劃資金的使用和籌措，避免資金短缺或閑置，提高資金的使用效率。

四、應收賬款管理

應收賬款是企業在銷售過程中產生的債權，也是貨幣資金管理的重要方面。對應收賬款的管理包括對客戶信用評估、應收賬款的跟蹤與催收、壞賬准備計提等。合理有效的應收賬款管理有助於減少企業資金被佔用的風險，加速資金回籠。

五、短期投資管理

除了日常運營所需的資金外，企業還需進行短期投資以獲取更高的收益。短期投資的管理是貨幣資金管理的一部分，主要包括對短期投資產品的選擇、風險評估和投資時機把握等。合理的短期投資策略可以在保證資金安全的前提下實現資金的增值。

以上貨幣資金管理的內容涉及到企業運營的多個方面，其目的在於確保企業資金的安全、提高資金的使用效率，最終實現企業的財務目標。