股權轉讓如何節稅
⑴ 股權轉讓中如何合理避稅（個人所得稅）
個人股權轉讓轉讓的個人所得稅籌劃，主要考慮以下幾個方面：
1、考慮能否通過變通途徑適用《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法（試行）》第十三條的規定。符合下列條件之一的股權轉讓收入明顯偏低，視為有正當理由：
（一）能出具有效文件，證明被投資企業因國家政策調整，生產經營受到重大影響，導致低價轉讓股權；
（二）繼承或將股權轉讓給其能提供具有法律效力身份關系證明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹以及對轉讓人承擔直接撫養或者贍養義務的撫養人或者贍養人；
（三）相關法律、政府文件或企業章程規定，並有相關資料充分證明轉讓價格合理且真實的本企業員工持有的不能對外轉讓股權的內部轉讓；
（四）股權轉讓雙方能夠提供有效證據證明其合理性的其他合理情形。
因此如果可以通過多次轉讓，或者其他途徑能以明顯低價轉讓即可實現稅務籌劃的目的。
2、考慮能否實現納稅遞延。根據《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法（試行）》第二十條的規定具有下列情形之一的，扣繳義務人、納稅人應當依法在次月15日內向主管稅務機關申報納稅：（一）受讓方已支付或部分支付股權轉讓價款的；（二）股權轉讓協議已簽訂生效的；（三）受讓方已經實際履行股東職責或者享受股東權益的；（四）國家有關部門判決、登記或公告生效的；（五）本辦法第三條第四至第七項行為已完成的；（六）稅務機關認定的其他有證據表明股權已發生轉移的情形。也就是說讓前述情形推遲出現，即可實現納稅遞延。
3、在就是從取得股權的成本及稅費上考慮，能否將扣除額增大，從而降低計稅金額。
⑵ 如何合理合法降低股權轉讓稅收成本
《中華人民共和國企業所得稅法》及實施條例規定，符合條件的居民企業之間的股息紅利等權益性投資收益為免稅收入，「符合條件」是指居民企業直接投資於其他居民企業取得的投資收益，不包括連續持有居民企業公開發行並上市流通的股票不足12個月取得的投資收益。
方案一直接轉讓股權稅後利潤最少，原因是未分配利潤、盈餘公積對應部分未享受免稅待遇。
方案二先分配利潤後轉讓股權，未分配利潤對應部分享受免稅待遇，盈餘公積對應部分未能享受免稅待遇；
方案三先增資再轉讓，未動用資金享受了增加計稅基礎的待遇，未分配利潤和部分盈餘公積按持股比例享受了免稅待遇。
方案四先撤資再增資，交的稅最少，稅後利潤最多，原因是未分配利潤、盈餘公積對應部分均享受免稅待遇。
從數據計算結果可以看出，通過對A公司轉讓股權行為進行不同的稅收安排，甲公司的所得稅從1
000萬元降低到60，甲公司獲得了巨額的稅收利益，直接減少了現金支出，實現合理避稅的目標。但是由於每個企業的股權結構千差萬別，每個方案的可行性也受到許多客觀因素的限制，比如方案二、三和四均需取得其他投資方的支持才能進行，所以在選擇方案時，應針對實際情況加以選擇，在不違反法律法規的前提下實現企業價值最大化
選擇方案的注意事項：
1．上述方案僅適用於公司制企業，如果是個人股東無法享受股息紅利免稅的政策，因此不具有適用性。
2．如果企業由於種種原因不能進行先分配後轉讓，也不能在計算股權轉讓所得時，故意錯用企業清算的處理規定，扣除被投資企業未分配利潤等股東留存收益中按該項股權所可能分配的金額，以達到少申報繳納企業所得稅稅款的目的。
3．企業股東轉讓股權並完成工商變更，即使沒有收到股權轉讓款也要繳稅。根據《國家稅務總局關於貫徹落實企業所得稅法若干稅收問題的通知》（國稅函〔2010〕79號）的規定，企業轉讓股權收入，應於轉讓協議生效、且完成股權變更手續時，確認收入的實現。
4．股權轉讓人應當保存好相關的股權轉讓涉稅資料，並以此作為今後稅務檢查的證明材料。
5．由於股權的受讓人再次轉讓股權是以其取得股權的價格作為其股權成本，因此，股權受讓人亦應當保存好相關的股權受讓資料。
6．稅務機關在對股權轉讓行為進行涉稅審查時，將著重對股權轉讓價格的真實性進行審查，包括對所投資企業的資產狀況、所有者權益等進行審查，對於股權轉讓價格明顯偏低，又無正當理由的，將按照稅收法規規定予以納稅調整。
⑶ 股權轉讓如何避稅
之前看過一個股權籌劃案例：
原股東在稅收優惠地新設立有限合夥企業，作為其合夥人（LP/GP）。
在標的企業注冊地，將原有股東所持股權，平價或按凈資產價格轉讓至新設立的有限合夥企業。
受讓方收購有限合夥企業所持標的公司股權，支付股權轉讓費用至有限合夥企業賬戶。
有限合夥企業按照「個體工商戶生產經營所得」5%-35%稅率繳納個人所得稅，但應部分地區可享受稅收優惠，可能是核定徵收，可能是財政補貼，如果是核定徵收可按照10%應稅所得率，繳納3.5%的個人所得稅，並且取得完稅證明
最後注銷有限合夥企業
等於將25%企業所得稅或20%個人所得稅，籌劃為3.5%個人所得稅。
有其他問題可進一步溝通
⑷ 轉讓公司股權如何合理避稅
股權轉讓是指個人將股權轉讓給其他個人或法人的行為，包括以下情形：
那麼股權轉讓納稅涉及到哪些稅種？
（1） 印花稅：股權轉讓要簽股權轉讓合同或協議，雙方都需繳納印花稅，印花稅按合同價款的萬分之五徵收，稅負壓力小。
（2） 增值稅：只有企業轉讓上市公司的股權才需要按照金融商品轉讓繳納相應增值稅。而金融商品轉讓的增值稅稅率，一般納稅人為6%，小規模納稅人為3%。
以上兩種不贅述，接著就是股權轉讓繳稅的重點
（3） 個人所得稅：持股主體個人轉讓給個人或企業，繳納個人所得稅，稅率20%，
（4） 企業所得稅：持股主體企業轉讓給個人或企業，繳納企業所得稅，稅率25%。
由上可見，個人所得稅和企業所得稅稅負較重，是股轉納稅的大頭，那我們如何做到合理節稅呢？
為了發展區域經濟，國家及地方層面都出台了一系列的區域性稅收優惠政策，多數經濟開發區出台了財政返還政策，例如江西萍鄉、浙江寧波，天津武清、霍爾果斯等地都有很好的稅收優惠政策，而股權轉讓的總體思路就是：個人股轉在稅收窪地成立個人獨資企業；企業股轉則需提前規劃在稅收窪地成立有限合夥企業，享受稅收窪地稅收優惠政策，值得一提的是天津武清有限合夥可按照稅率20%徵收，其他地區則需按照5級超額累進稅率5%~35%徵收。或是利用少數民族政策、西部大開發政策、三峽移民政策、國家級貧困扶持政策、革命老區政策等以及行業稅收優惠－高科技產業等政策。
⑸ 股權轉讓合理避稅什麼股權轉讓如何避稅
股權轉讓不能合理避稅。因為依法納稅，是我國公民和企業的法定義務，必須嚴格按照法律規定予以繳納。根據相關法律規定，工資、薪金所得、勞務報酬所得等個人所得，應當繳納個人所得稅。
【法律依據】
《中華人民共和國個人所得稅法》第二條
下列各項個人所得，應當繳納個人所得稅：
（一）工資、薪金所得；
（二）勞務報酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特許權使用費所得；
（五）經營所得；
（六）利息、股息、紅利所得；
（七）財產租賃所得；
（八）財產轉讓所得；
（九）偶然所得。
居民個人取得前款第一項至第四項所得（以下稱綜合所得），按納稅年度合並計算個人所得稅；非居民個人取得前款第一項至第四項所得，按月或者按次分項計算個人所得稅。納稅人取得前款第五項至第九項所得，依照本法規定分別計算個人所得稅。
⑹ 掌握減資，增資，股權轉讓如何節稅
通過減資、增資、股權轉讓這三個操作為重組成功節約巨額的稅收成本，減資環節股東可以不交稅或者少稅，增資環節股東不交稅，通過減資和增資實現股權轉讓環節節稅，這才是目的，而且只有先減資後增資，才能減少後續增資所需要的資金量。
⑺ 股權轉讓如何合理節稅
稅務機關對「章程約定」掌握的標准必須是滿足下列條件之一的情形：
一是在公司設立時章程約定某股東的股權（部分或全部）屬於本企業員工持有的，不能對外轉讓股權，只能在公司內部轉讓；
二是在公司設立後發生股權轉讓（受讓方是公司員工，且該轉讓價格合理），在章程中約定，新股東所持有的股權（部分或全部）屬於本企業員工持有的，不能對外轉讓股權，只能在公司內部轉讓。
如果不滿足上述條件，純粹是為了低價轉讓股權而刻意修改的章程，稅務不予認可！
⑻ 請問自然人股東股權轉讓怎麼進行稅收籌劃個人所得稅的一般計征方式
最好找相關機構辦理
股東在取得股權轉讓收益後
自然人股東:需要繳納20%個人所得稅
法人股東:需要繳納6.77%增值稅、25%企業所得稅
一般企業都是通過稅務部門查賬徵收，先征後返的方式，僅是將地稅部分按一定比例，以獎代補的形式返還給企業，還有可能涉及二次納稅，能夠節稅的金額有限，稅收籌劃後的應稅比例一般為16%左右
我司稅收籌劃平台，與普通企業稅收籌劃方式不同，在合規合法的前提下，採用的是核定徵收、調整股權架構等方式，可以按照4%左右完稅，幫企業股東節稅75%以上。為股東打造最為極致的節稅方案
⑼ 股權轉讓怎樣合理避稅
面對股權轉讓過程中，企業和個人需要繳納高額的稅負，那麼有沒有什麼辦法可以進行股權轉讓避稅呢？答案是有的。
國家給與我們採取一個合夥企業為中間持股人，是一個非常好的措施。
我們可以利用他們進行股分之間流動。
頭像！！頭像！！
給予了我們非常大的稅籌空間，而且國家為了開發某些城市的經濟，開發了很多經濟園區，這些園區是享受稅收優惠政策的
以小編所在的經濟開發區為例，對於注冊在當地的企業，繳納分紅誰。
可以按照地方留存部分的：80%進行退稅及稅收獎勵扶持。
也就是說，在這個園區可以少繳納稅，這個時候是不是豁然開朗了一點，為什麼很多公司都願意去偏遠地區，他們其實很多都是不是為了響應國家政策，是為了少繳納賦稅，不過話說回來，這不也是響應國家政策的一種做法嗎？
