如何做到金融謹慎管理

① 行政機關採取的金融業審慎監管措施有哪些

法律分析：銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批准，可以區別情形，採取下列措施：(一)責令暫停部分業務、停止批准開辦新業務;(二)限制分配紅利和其他收入;(三)限制資產轉讓;(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;(六)停止批准增設分支機構。銀行業金融機構整改後，應當向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交報告。國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其採取的前款規定的有關措施。

法律依據：《中華人民共和國銀行業監督管理法》

第四條 銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。

第三十四條 銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求，可以採取下列措施進行現場檢查：

（一）進入銀行業金融機構進行檢查；

（二）詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統。

進行現場檢查，應當經銀行業監督管理機構負責人批准。現場檢查時，檢查人員不得少於二人，並應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少於二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。

② 結合金融專業 談談如何規避風險

1.健全金融信息審批機制首先，金融機構應該聘用具備從業資質的會計人員，提供符合要求的會計報表，從根本上杜絕會計信息失真的情況。
2.加強內部控制內部控制的首要目標就是防範會計風險。因此，要想達到這一目的，就要以統計的會計信息系統取代分級分散的會計核算制度，推行集中管理的三級核算體制。

3.創新金融會計體系一方面，要及時完善會計核算體系，積極整頓基礎會計工作，盡力促成統一管理與分級授權的有機結合，完善會計工作程序，從細節入手，全面提高會計核算的質量。

4.推行責任會計理念明確的責任劃分可以從源頭上避免金融會計風險。如今，很多企業推行分級、分部門管理制度，這樣有利於績效考核和責任追究。

5.建立健全的風險預警系統通常，風險防控工作由事前防範、事中監督與事後控制三部分組成。這樣，可以使風險控制工作貫徹風險發生的前後，在每一個環節預防損失的發生。

6.升級金融核算制度在遵循科學謹慎原則的基礎上，要及時升級金融核算制度，規定動態的呆賬壞賬准備金的計提方法，根據現實情況，決定計提比例的變化。

③ 教你如何才能避免金融投資理財風險

隨著當前社會經濟的快速發展和人民生活水平的提高，更多的人開始使用他們手中積累的一些錢來投資，在這種背景下，越來越多的投資 理財 管理公司開始崛起，我們如何才能避免金融風險?

首先，我們必須選擇一個好的投資理財平台。如今，越來越多的投資理財管理平台在製作高 收益 的廣告，這讓許多投資者感到興奮，無視公司的資格，有關部門的備案，成功案例等。其實只有優秀的公司才能為投資者帶來穩定的收入。

泰林金服始終以誠信，服務，發展，創新的經營理念為投資者服務，深受好評。泰林金採取多元化的產業投資和經營策略，擁有多個產業鏈，如高科技產業，無公害農產品，新能源，文化產業宣傳，門票融資，為投資者提供多元化的投資選擇，確保投資者的回報。

泰林金服不斷加強風險管理和控制，採取多項安全措施:

1.第三方保證。每項金融產品投資均由第三方頂級金融投資銀行擔保機構擔保，以確保投資者的本金和利息安全以及資金按時歸還。

2.專業監管保證金賬戶，確保資金安全。

3.第三方付款。沒有資金池，投資者的資本交換，投資者的存款資金在線管理第三方支付。

4.專業的風險控制團隊。專業人員提供服務保障，為投資者提供專業審慎的權利和法律保護。

正是由於泰林金服的專業性和安全性，才深受投資者的信賴。現在泰林金服已經積累了大量投資者，並不斷努力創造一個普遍參與，安全，高效，誠信的投資環境。在未來的發展中，泰林金服將繼續努力為投資者帶來更多財富。

免責聲明：文章中操作建議僅代表第三方觀點與本平台無關，投資有風險，入市需謹慎。據此交易，風險自擔。

④ 銀行如何管控金融風險

導語：“強化內控機制，增強風險掌控力成為培育現代商業銀行核心競爭力的重要內容，能否實施有效的風險防範和控制是衡量各家銀行核心競爭力強弱的重要標尺。”

銀行如何管控金融風險

一、加強教育，打造合規文化。

讓合規的觀念和意識滲透到每一個員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業務操作環節中，營造重操守、講合規、促案防的良好氛圍，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標准，自覺抵制各種違紀、違規、違章行為，從源頭上預防案件的發生。

二、與時俱進，完善規章制度。

根據自身的改革和發展的形勢，制定盡可能詳盡的業務規章制度和操作流程。規章制度是構築內部控制的基本要素，是各項業務應當遵循的標准和程序的總和，也是檢查和糾正一切違規問題的依據。規章制度的制定，要著重解決內部控制的“真空地帶”的問題，並且把可操作性的規程規范建設放在完善內控制度的首位，對那些不適應新發展的規定和辦法，該廢止的廢止，該補充的補充，該修訂的修訂。在制度面前做到人人平等，堅持以制度為標准，事實為依據，不搞雙重或多重標准，不故意誇大或縮小問題，不迴避矛盾，不當“和事老”，報實情、說實話。對一切破壞內部控制運行的違紀違規者，不管是誰，做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴肅性、權威性。否則，姑息遷就則久必釀成大禍。

三、運用科學，量化銀行風險。

風險量化的第一階段是計量和跟蹤，對數據進行量化。第二階段是評估的階段，當量化有關信息之後，要對它進行衡量，在第二階段需要很多相關技術的開發。可以建立來自於內部和外部的風險損失事件資料庫，並從數據中擬合風險損失的分布，通過設置一個置信區間，比如95%，可以計算出風險損失。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數據，以讓他們採取適當的補救措施，解決所面臨的問題。

四、優選客戶，防範信貸風險。

信貸業務作為銀行的主要盈利來源，風險防控至關重要，而防範信貸風險關鍵在於選擇客戶。一是選擇信用記錄好及實力強的客戶。在信貸業務過程中，客戶自身的信譽與實力起著非常重要的作用。

銀行如何管控金融風險

(一)保持理性的信貸增長。

現階段銀行的主要風險依然是信用風險，做大信貸總量實際上是對銀行風險管理能力的考驗。現在我國每年有10萬億元的新增融資投放，加上幾十萬億元存量貸款到期後的重新發放，對後續的信貸風險管理、防控大面積金融風險將帶來很大的壓力。因此，各銀行要恪守穩健的風險偏好，堅持穩健經營，信貸投放要循序漸進，不搞突擊放款，堅決避免非理性的.信貸增長。要改進和完善銀行內部考核評價機制，不宜把貸款增加多少列入對分支機構經營業績的考核評價指標，從機制上避免分支機構不顧潛在風險，過度強調業務的增長，過度激勵貸款業務發展，過度追求短期業績的行為。同時，還要通過信貸業務的後評價機制來杜絕分支機構發放沒有實際用途或沒有真實交易背景的貸款，嚴格限制過度依賴抵押品來償還的貸款、過度依賴第三方保證的貸款、過度依賴擔保公司擔保的貸款等。

(二)制定多維度的信貸政策。

商業銀行董事會應根據宏觀經濟金融形勢，結合本行的戰略導向、風險偏好、資本實力等，統一制定信用風險政策，確定區域、行業、產品信貸政策與風險限額。經營管理層要進行市場細分，確定重點行業，分析行業經濟周期、行業法律與政策環境、行業依存度、行業產品可替代性、行業主要經濟技術指標等。通過行業數據的收集，確定銀行信貸行業相關指標領先值、標准值、最低值，確定風險管理技術與方法，明確哪些行業是進入類行業，哪些行業是禁入類行業，並制定出行業風險限額、授信總額等限額指標。在區域信貸政策方面，對於跨區域經營銀行來說，要依據不同區域經濟發展狀況、信用環境，制定差異化區域信貸政策，對縣及縣以下還需要制定有別於城市金融的信貸政策。有條件的銀行應當實行區域評級，對區域授信額度的確定要遵循發展、收益、風險相協調的原則。通過制定多維度的信貸政策，將行業或客戶區分為積極支持類、適度支持類、清收退出類。這樣既便於董事會及高級管理層明確風險政策、掌握整體風險狀況，也便於前台營銷部門有的放矢開展營銷，有利於中台部門掌握統一的審批標准，還有利於後台管理部門明確風險監控的重點。

(三)建立信用評級、統一授信管理體系。

客戶信用評級是指對客戶市場競爭力、經營狀況、管理能力、信譽狀況、發展前景設置若干定性、定量指標，按照一定的方法與技術對客戶償債能力與意願作出評價，並映射得出相應信用等級，作為投資與信貸管理准入的依據。對商業銀行來講，什麼樣的客戶可以進入，什麼樣的客戶不能進入，客戶評級是基本依據。目前國內評級企業不少，幾家較大的評級企業有了較快發展和一定聲譽，外資及中外合資評級公司對上市企業尤其是境外上市企業及重大項目融資評級佔有較大業務份額。但由於受文化習慣、信用環境等因素的影響，相當部分中小企業缺乏公認的評級管理。國內商業銀行一般根據開戶客戶群狀況、風險偏好進行內部評級。各銀行應當引進評級公司並結合自身力量，建立符合自身客戶狀況及風險偏好的評級系統。除公司類客戶評級系統外，對個人客戶還應當按照信用卡、按揭貸款、汽車貸款、個人消費貸款、生產經營貸款等，分別建立評分卡系統。

(四)依託大數據創新信用風險管理方式。

銀行既不能弱化對借款人的實地調查，又要創新風險管理方式，通過多渠道的信息採集，強化多信息的校驗分析和邏輯判斷，解決調查、審查、貸後管理中的信息不對稱問題，並為經營決策、政策制定、審查審批等提供支持。還要充分運用數據信息和技術，以大數據思維來改革風險管理方式。銀行總行要發揮信息集中的優勢，整合內外部數據信息，對客戶進行全方位的復合式動態風險評估，以便更全面地了解客戶，及時發現其潛在的風險及變化趨勢，為分支機構提供信息支持。

⑤ 如何更好的加強金融監管，防範和化解金融風險

以下材料供你參考：
加強金融監管念，防範和化解金融風險
隨著金融全球化和金融混業經營的日漸深入，如何實現我國金融監管水平質的飛躍，建立起遵循市場經濟規律和國際慣例，又符合我國國情的監管體制，以達到防範和化解金融風險的目的，是當前所面臨的緊迫而又棘手的問題。我個人認為，應從以下五方面下手來加強金融監管：
（一）建立健全金融監管法規，完善金融監管法律體系。面對我國加入WTO的新形勢，為順應世界金融業發展潮流，遵循國際慣例，我們應當根據我國金融市場開發的狀況、外資金融機構的設立和經營等情況及時清理和完善現的法律法規。同時還要相應加強我國金融業市場准入和業務規范、金融行業競爭、金融機構市場退出機制、金融網路化電子化等方面的立法。要建立健全信用體系，加強社會信用制度建設，通過增強借款人的償還能力和償還意願，促進借款人履約水平顯著提高，降低金融風險，加大對違法違紀行為的打擊力度，從而為維護我國金融業健康發展。此外，我們還應當對金融監管的執法理念進行調整，給金融個體更大的行動和選擇空間，以適應金融業務發展的需要。
（二）更新金融監管理念，明確金融監管內容。從我國現有的金融監管方式來看，主要存在監管目標不夠明確，偏重於合規性監管和事後監管等弊端，已難到適應當前經濟發展的要求。為此，我們應當更新監管理念，做好以下幾個方面的轉變：一是從傳統的合規性監管向經營性風險監管和功能性監管轉變，現在的合規性監管主要側重於金融機構的審批和業務經營的合規性，是一種一般性、淺層次、靜態的金融監管方式；而經營性風險監管則是以風險監管為中心，著重設立風險監管指標體系，早期預警體系和有效的「進入-退出」機制等，是一種深層次，前瞻性動態的監管方式，有利於統一監管標准，有效配置監管資源和提高監管成效；功能性監管關注的是金融產品所實現的基本功能，以金融業務來確定相應的監管機構各監管規則，強調的是跨機構，跨市場的監管，減少監管職能的沖突、交叉重疊和監管盲區，二是從單純維護金融安全監管提升到兼顧金融安全和提高金融業核心競爭力上來。
過去金融監管往往以犧牲效率為代價來追求所謂的「安全」，難免會產生「惜貨」和「大量超額儲備」等現象，這是一種監管成果的變形和異化；真正的監管應當在維護安全的基礎上努力提高金融企業的核心競爭力，注重在監管中不斷提出解決問題的切實措施，將監管和強化法人治理結構，強化風險管理等有機結合在一起，做到兼顧安全和效率。三是以外部監管向內外結合型監管轉化。目前我國金融業自律意識較差，行業競爭往往處於無序和犧牲效率追求總量的狀態，加上金融監管信息存在嚴重的不對稱，所以金融監管主要側重於外部監管；但是從國外金融監管改革的潮流來看，應當採用內外結合型監管方式，逐漸將監管重心轉向金融機構的法人治理結構和內控制度，督促他們建立完善的金融機構自我約束和自我發展機制，確保金融機構的穩定健康發展。

（三）建立和完善信息披露制度，金融機構披露的准確性和全面性將直接影響看金融監管制效率和成果，從美國安然公司和環球電訊公司破產事件中，我們可以清楚地看到不完全披露信息或披露假信息所造成的嚴重後果。當前，我國在信息披露方面與國際標准還存在一定的差距，主要表現在：一是披露的作不真實，如高估資本充足率和資產質量、准備金提取嚴重不足等；二是披露的信息不充分，如缺乏對非財務信息的披露和風險管理的定量信息，對會計報表附註不夠重視等；三是缺乏對信息披露的具體規范和統一規定等等。因此，我們應當進一步健全信息披露制度，統一信息披露原則和披露標准，規范披露內容，
注重會計報表和報表附註的真實性，滿足披露信息的有用相關、可靠和中立，報表附註則應當包括會計政策、資產質量情況，可能構成損失的或有事項金額和衍生金融產品的實際狀況等。要進一步改進披露方式，採用自願披露和強制披露相結合的方法，強調補充報表的披露；創新披露手段，藉助於現代信息技術，以實時披露代替定期披露，以復合數據披露代替財務數據披露以期達到巴塞爾協議和國際通行慣例的要求。

（四）完善金融監管操作，加快基礎設施建設。首先是要制定金融機構市場准入的統一量化監化監管標准，確定區域內的金融機構數量和業務規模結構，確定金融業務結構和金融機構的業務范圍，嚴格高級管理人員的任職資格，從而保證適度竟爭和防範化解風險，其次，進一步完善金融機構非現場監管，科學地設計統一的金融機構報表體系，力求金融信息全面、真實和及時地反映金融機構的經營狀況和風險狀況，同時開發先進的報表分析軟體，建立一套嚴格准確地反映銀行資產負債運用結構、流動性、盈利性和資產質量等情況的比例分析體系，強化預警功能，對金融機構進行連續跟蹤，充分發揮事前監管的作用，將金融風險扼制於萌芽狀態。第三，加強金融信息系統的基本設施建設，因為金信息不僅是中央銀行和監管當局進行貨幣政策和實施金融監管的依據，也是其改善金融服務，提高政策透明度，進行有效監管的基礎，因此，應盡快建立一個適應金融發展變化，標准統一，檢索方便，資源共享的金融信息系統和包括企業和個人在內的信用信息系統，實現金融監管當局對金融機構進行實進的風險評估和風險預警。

（五）加強隊伍建設，提高金融監管人員素質，我國己加入WTO，金融全球化，自由化的浪潮洶涌而至，科學技術高速發展，金融創新日新同異，這些都要求金融監管人員掌握最新的科學知識，最新的技術手段，最先進的監管方法和最新的金融信息。監管人員如不具備這些素質，金融監管的質量和效果將大打折扣，因此，必須加強隊伍建設，努力造就一支具備以上素質的金融監管隊伍。一是要建立優勝劣汰的人才競爭機制，擇優調配優秀人才和業務骨幹充實副監管崗位，並在人、財、物方面向監管一線傾，形成突出金融監管這一主線的工作氛圍。二是加強業務培訓，採取「走出去，請進來」，以會代訓等多種形式，多層次、多渠道全方位地對監管人員開展業務培訓，如指派監管人員到金融機構進行實踐鍛煉，逐步熟悉金融機構的各項金融實務和業務流程，為監管工作打下基礎；聘請學有所長，精通業務的學者，專家辦理講學，使監管人員更多、更快、更好地了解、掌握先進的監管理念和監管方式，開拓視野，全面提高監管人員的執法水平。三是加強對監管人員的「再監管」，著重抓好對監管人員職業道德教育和行為規范考核，使之依法行政，文明執法，樹立良好的監管形象。
此外，金融監管是一個長期、循序漸進的過程。我們應當在堅持從本國國情出發的原則下，借鑒國外先進經驗的教訓，在堅持效率性、協調性、獨立性和前瞻性有機結合的前提下，繼續強化我國的金融監管，防範和化解各類金融風險，使我國經濟穩步、持續、健康的發展。

希望能幫到你。

⑥ 金融風控如何做到嚴謹

1、風險政策制度框架體系：所有交易對手和產品引入都制定了明晰的風險政策指引，所有業務必須在制度框架內運行。
（說白了就是自己風控業務流程，對於投資人者以及融資用戶進行風險等級劃分）
2、信用評級：交易對手和產品進行主體評級及債項評級。(對於投資人者、融資用戶、產品進行風險等級劃分)
3、信息披露：針對每一個不同的產品，將其內部評級、底層資產、主要風險、還款來源、保障措施。
（就目前風險披露數據只是按照國家要求進行風險披露，但是並沒有標的產品進行風險披露，沒有融資企業進行風險披露，這個披露系統可以做成風險評估報告，後期也可以利用，企業供應鏈關系庫一定會用到）
4、投後預警監控：所有在售資產至少每三個月進行一次檢視。
(對於融資周期過長的企業可以每三個月進行企業經營狀況的上報，重點在於資金用途，回款方式以及周期；如果企業夠強大的話，可以利用大數據徵信對於那些未按時回款融資企業用戶的企業進入黑名單系統)
5、風險管理系統：陸金所的風險管理系統覆蓋全產品線、整個產品生命周期，實現風控的標准化、智能化、模型化，大幅提升陸金所風險管理工作的效率和效果。(這些東西都太虛了)
6、風險評價體系：不同的風險程度給予業務部門不同的業績評價。
7、資產、資金的精準匹配：投資者進行風險分類，產品與投資者風險適配系統，確保投資者都能買到適合其投資風格與風險偏好的產品。

⑦ 如何有效管理金融風險

面對多重金融風險，銀行業等金融機構無疑要提高警惕，做好相應的准備，應對和化解可能出現的風險。金融機構要加快提高自身抵禦風險的能力，通過適當提高資產撥備率、資產充足率等方式增強應對風險能力。

如何有效管理金融風險1

第一、時間控制

在金融市場中，不管你交易的品種風險的大小，只要你沒進入交易，那麼"空倉"是沒有任何風險.而只要你入場交易，那麼時刻都面臨著不同程度的風險.所以控制你入場交易的時間就變得尤為重要.這里我們舉一個例子：大家可以想想，在一分鍾內，黃金價格上升10美元或者下降10美元的概率大不大?答案肯定是：不大!至少在正常的交易中，幾乎很少出現。除非是遇上一些突發事件，概率極低的。那麼我們再想想，如果是在1個小時內，上升10美元或者下降10美元呢?我想這是經常發生的事。因此，我們可以得出結論，當我們的持倉時間越短，面臨的風險就越小;而持倉的時間越長，那麼面臨的風險也就是越大。要減小風險，那麼要縮短持倉的時間，當你持倉時間縮短，隨之你的獲利目標也必須縮短。

第二、倉位控制

一旦發現方向錯了，要嚴格止損;趨勢已經很明朗，短線重倉以60%-70%的倉位進場，快進快出)經常有人在問：什麼樣的倉位才算是合理的?很多專業人士給出的答案是三分之一。就是假設你的帳戶裡面擁有的總資金量是300萬，那麼則運用100萬的資金建倉，剩下的200萬作為後備資金。特別是在保證金交易中，這是作為風險控制的重要手段之一。但是，在實際的交易中，由於各個投資者的資金量和交易情況各不一樣，如果都按三分之一倉位，墨守成規的話，顯然不太合理。凱裕金銀認為，因為每個人的投資經驗和專業程度不同，所以對倉位的控制也應不同。如果是有豐富交易經驗的人，在趨勢已經很明朗，勝算比較高的時候，那麼短線重倉以60%-70%的倉位進場，問題並不大，而且可能快速獲利很多。但是這個前提是，並且一旦發現方向錯了，要嚴格止損。、(要結合個人情況，很多客戶是玩模擬倉後做實倉的，但實倉與模擬是完全不一樣的'，新近投資的客戶建議持倉量不要超過2手)

第三、技術控制

技術的控制指的是運用技術分析工具，對行情進行綜合的研判後，設置科學的止損對風險進行控制。止損的目標，也就是要把每次的最大虧損鎖定在一個能接受的范圍之內。避免產生重大虧損。在交易市場中，任何專業的分析人士都可能會有判斷錯的時候，因為人畢竟不是神，不可能對未來進行百分百精確的預測。所以一旦發現方向判斷錯的時候，那麼就應該及時平掉原來下錯的單，雖然這樣是虧損出局，但是至少不會再繼續虧損，最後導致大幅虧損。這個市場不怕犯錯，最怕拖!斷臂很痛，但是命還在啊!特別是新手，下完單之後一定要養成跟著下止損的習慣。

如何有效管理金融風險2

(一)加強和完善宏觀審慎政策框架，強化金融穩定機制建設。

結合我國國情，進一步健全宏觀審慎政策框架，盡快完善國家層面的金融穩定協調機制，建立宏觀審慎管理和微觀審慎監管協調配合、互為補充的體制機制，不斷完善相關管理手段，為基層金融穩定協調機制的建設提供參照和標准，以此來統一和規范各協調主體不同層級的履職行為，增強金融穩定協調機制的執行力，同時實現不同層級金融穩定協調機制的縱向協調。

(二)完善金融穩定法律制度，積極構築「防火牆」。

以維護金融穩定為體系單獨立法，對我國金融穩定的內涵、組織領導、參與部門、職責分工、責任追究等進行總體設計，規範金融監督管理者，金融機構，金融機構客戶之間的法律關系。在此基礎上對相關部門的法律規章逐一修訂，細化各個部門的工作職責，並與金融穩定總體法律保持銜接;健全系統性金融風險的防範預警和評估體系，強化跨行業、跨市場、跨境金融風險的監測評估。只有通過法律制度的不斷完善，才能防範實體經濟部分地區、行業、企業風險及非正規金融風險向金融體系蔓延，實現各部門、各層級金融穩定工作的統一性、主動性、協調性和有效性。

(三)建立健全金融風險預警機制，做到及時跟蹤，及時預警。

應繼續加強宏觀審慎監管，根據金融體系金融主要參數，如信貸增長、資產價格、杠桿率等的發展變化情況，分析、判斷系統性風險狀況，並採取相應政策，平抑風險波動。同時，也應從微觀著手，從機構自身角度出發構建風險防範的「內力」，如監管部門要督促金融機構加強內控和風險管理。

(四)推進風險補償制度建設。

要構建危機管理和風險處置框架，推進存款保險制度建設，風險補償機制是建立金融穩定長效機制的一項基礎性制度安排，在降低系統性金融風險方面發揮著不可替代的作用。從我國金融業發展趨勢看，逐步建立市場化的風險補償機制，有利於防止金融風險在全社會的傳遞和蔓延，減少風險的破壞性和沖擊力。

分析形成金融企業內部控制風險現狀的原因

形成我國金融企業內部控制現狀的原因是多方面的。具體分析，主要有以下幾方面：

第一、金融企業法人治理結構有待進一步完善。

第二、金融企業內控文化尚未得到真正的建立，風險意識有待進一步加強。

第三、沒有形成良好的控制環境。金融企業內部控制體制不順、沒有建立有效的內部控制激勵機制、大部分內控制度流於形式。

第四、沒有完善的內部控制評價機制。長期以來，很少金融企業對內部控制進行綜合考察。沒有嚴格的評價體系和制約機制，約束性不強。

加強金融企業內部控制建設及防範金融風險的對策

根據金融企業的實際情況，借鑒國外先進理論和經驗，對加強金融企業內部控制建設及風防範提出如下建議：

第一，充分發揮政府部門的主導作用，為金融企業內部控制建設營造良好的外部環境，加強我國金融企業內部控制建設的統一規劃和指導;推動適合我國國情的金融企業內部控制理論研究，以及內部控制標准規范和評價體系的研究制定。

第二，加強金融企業內部控制環境的建設。重點加強以下方面的工作：

1、完善董事會的工作機制，控制決策風險。建立科學的決策機制是現代企業制度建設追求的一個重要目標 ,當然也是完善法人治理結構的基本目標。在優化董事會的前提下 ,建立比較有效的決策機制 , 完善董事會工作機制 ,主要是 :(1)、請專家進董事會，幫助董事會提高其決策的科學性;(2)、建立有效的決策咨詢機構;(3)、建立重大決策委員會制度等等 。

2、加強以監事會為中心的監控體系的建設。現代公司法人治理結構由股東會、董事會、監事會及經理層組成。監事會的監督權是法定的,代表全體股東來行使,監事會既獨立於董事會又獨立於經理層。監事會有較廣的職權范圍 ,發揮好監事會的職責，在科學的監事會運作機制下完成的使命 ,提高公司法人運行的質量。

3、建立有效的內部控制激勵機制。

4、 培育金融企業內部控制文化。要使金融企業的所有工作人員都了解內部控制的重要性，並理解和掌握內控要點，努力發現問題和風險，並積極參加內部控制，使金融企業內部形成良好的內控環境和文化。一個高效的風險管理和控制體系的主要特徵是對風險很敏感和了解，並將風險意識貫穿在企業所有員工的言語和行為中。

第三、建立健全風險識別、鑒定和評估體系。

1、要借鑒國際先進經驗並運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控、評價和預警系統。

2、應用以風險價值(VAR)為基礎的風險管理方法來進行日常的風險管理和控制，並進行持續的監控和定期評估。

3、要及時根據不斷變化的環境和情況，適時修改有關內部控制制度，以適應新形勢下的風險管理和內部控制的要求。

第四，建立有效的內部控制操作系統，建立業務經營管理的「三道監控防線」。

1、第一道防線:業務一線崗位實行雙人、雙職、雙責操作，對於因業務需要而單人單崗處理業務的，必須有後續監督機制。

2、第二道防線：以各部門、崗位之間的相互監督、制約為主。

3、第三道防線：內部監督部門對各部門、各崗位、各項業務全面實施監督，使風險管理體系與業務管理流程相匹配。

加強和完善我國金融企業的內部控制，有效防範金融風險，已成為當前理論界和實務界的共識。研究內部控制，對於改善我國金融企業內部控制現狀，保證金融市場的有效運行有著非常重要的意義。

金融風險的基本特徵

(1)不確定性：影響金融風險的因素難以事前完全把握。

(2)相關性：金融機構所經營的商品—貨幣的特殊性決定了金融機構同經濟和社會是緊密相關的。

(3)高杠桿性：金融企業負債率偏高，財務杠桿大，導致負外部性大，另外金融工具創新，衍生金融工具等也伴隨高度金融風險。

(4)傳染性：金融機構承擔著中介機構的職能，割裂了原始借貸的對應關系。處於這一中介網路的任何一方出現風險，都有可能對其他方面產生影響，甚至發生行業的、區域的金融風險，導致金融危機。

表現

何謂金融風險?金融風險是一定量金融資產在未來時期內預期收入遭受損失的可能性。對於金融經營，風險是一種客觀存在，我們要做的，就是學好如何去控制風險，規制金融風險隱患。

金融風險可以分為市場風險、制度風險、機構風險等等，但在我國最大的風險來自於傳統體制的影響以及監管失效導致的違規。由於長期以來積累的體制性、機制性因素，包括受傳統計劃經濟體制的影響，國有企業建設資金過分依賴銀行貸款，銀行信貸資金財政化;再加上金融機構內部管理不善，造成龐大的不良債權，導致金融資產質量不高。我國證券、期貨市場不規范的經營擾亂了正常的秩序，一直存在大量違法違規現象，一些證券機構和企業(包括上市公司)與少數銀行機構串通，牟取暴利，將股市的投機風險引入銀行體系;一些企業和金融機構逃避國家監管，違規進行境外期貨交易，給國家造成巨額損失;上市公司不規范，甚至成為扶貧圈錢的手段。

加入WTO後，在貨幣市場、資本市場、外匯市場完全開放的條件下，資本的自由流動將給我國經濟和金融市場監管帶來更多難題。