股票交易增值稅填報附表一位置
① 增值稅納稅申報附表3怎麼填寫
《增值稅納稅申報表附列資料（表三）》填表說明如下：
（一）本表由營業稅改徵增值稅應稅服務有扣除項目的納稅人填寫。其他納稅人不填寫。
（二）「稅款所屬時間」、「納稅人名稱」的填寫同主表。
（三）第1列「本期應稅服務價稅合計額（免稅銷售額）」：營業稅改徵增值稅的應稅服務屬於征稅項目的，填寫扣除之前的本期應稅服務價稅合計額；營業稅改徵增值稅的應稅服務屬於免抵退稅或免稅項目的，填寫扣除之前的本期應稅服務免稅銷售額。本列各行次等於《附列資料（一）》第11列對應行次。
營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，本列各行次之和等於《附列資料（一）》第11列第13行。
（四）第2列「應稅服務扣除項目」「期初余額」：填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫「0」。本列各行次等於上期《附列資料（三）》第6列對應行次。
（五）第3列「應稅服務扣除項目」「本期發生額」：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除項目金額。
（六）第4列「應稅服務扣除項目」「本期應扣除金額」：填寫應稅服務扣除項目本期應扣除的金額。
本列各行次＝第2列對應各行次+第3列對應各行次
（七）第5列「應稅服務扣除項目」「本期實際扣除金額」：填寫應稅服務扣除項目本期實際扣除的金額。
本列各行次≤第4列對應各行次且本列各行次≤第1列對應各行次。
（八）第6列「應稅服務扣除項目」「期末余額」：填寫應稅服務扣除項目本期期末結存的金額。
本列各行次＝第4列對應各行次-第5列對應各行次票欄內。
② 增值稅納稅申報表附列資料（表二）怎麼填寫急！~
如果不是商貿企業輔導期增值稅一般納稅人，不需要考慮待抵扣部分的第23欄、第24欄、第25欄，沒有需要填報的數字（1行和35行與2行是一致的數字）。
把進項發票認證的份數、金額（33188.00元）和進項稅額（4822.20元）填在附表二第2行「本期認證相符且本期申報抵扣」欄。
把發票開具的份數、銷售額（20414.62元）、稅額（3470.49元）填在附表一第一行「防偽稅控系統開具的增值稅專用發票」應稅貨物17%稅率的欄次內（5行和7行與1行是一致的數字）。
《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》填表說明，根據國稅函[2008]1075號修訂
（一） 本表「稅款所屬時間」是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月。
（二） 本表「填表日期」指納稅人填寫本表的具體日期。
（三） 本表「納稅人名稱」欄，應加蓋納稅人單位公章。
（四） 本表「一、申報抵扣的進項稅額」部分各欄數據，分別填寫納稅人按稅法規定符合抵扣條件，在本期申報抵扣的進項稅額情況。
(2)股票交易增值稅填報附表一位置擴展閱讀：
本表「本期銷項稅額」中的有關欄次，接下列要求填寫：
（1）特區內工業企業如有「一般銷售」、「地產地銷」、「免稅銷售」情況的應分別填列，除特區內工業企業以外的其它企業，不得填報「地產地銷」欄，所有企業如有「出口貨物」情況的都須申報。
煙、酒、礦物油地產地銷減半徵收的，將銷售額一半記入「一般銷售」、一半記入「地產地銷」，分別按其適用稅率計算銷售稅額。
（2）「貨物或應稅勞務名稱」，按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的適用稅率分別填列。對一些生產、經營品種較多的企業，如果一張申報表貨物名稱填寫不下的，可以按不同的稅率匯總名稱填報增值稅納稅申報表，對匯總填報申報表的，必須附有銷貨方填開的按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的稅率分別填列「貨物」清單。
（3）「應稅銷售額」的填寫口徑，為增值稅的計稅銷售額。如企業財務會計核算不作銷售的而按稅法規定應征稅的價外費用，也應填入「應稅銷售額「中。
③ 增值稅納稅申報表附表三怎麼填列
增值稅納稅申報表附表灰色是表示不用填寫，表格里有計算公式，根據主表數據自動會計算出來。
增值稅納稅申報表是增值稅一般納稅人在納稅申報時，必須同時附列《發票領用存月報表》、《增值稅（專用/普通）發票使用明細表》、《增值稅（專用發票/收購憑證/運輸發票）抵扣明細表》等三個附表。
新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）分淺綠和米黃兩種顏色，淺綠色適用於增值稅A類企業，米黃色適用於增值稅B類企業。三個附表則統一為白色。新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）從1996年1月1日起啟用。
在沒有認定增稅A類企業之前，所有增值稅一般納稅人均使用米黃色申報表。納稅申報表由市局統一印製，各徵收分局在12月25日前到市局征管處領取新表。各分局在使用新表的過程中如有問題，請及時報告市局征管處。
(3)股票交易增值稅填報附表一位置擴展閱讀：
1、本申報表適用於增值稅一般納稅人填報。增值稅A類企業使用淺綠色申報表，B類企業使用米黃色申報表。增值稅一般納稅人按簡易辦法依照6%徵收率繳納增值稅的貨物，也使用本表。
2、本表「經濟類型」欄，按製造業、採掘業、電力、煤氣、供水及商業分別填寫。
3、本表「本期銷項稅額」中的有關欄次，接下列要求填寫：
（1）特區內工業企業如有「一般銷售」、「地產地銷」、「免稅銷售」情況的應分別填列，除特區內工業企業以外的其它企業，不得填報「地產地銷」欄，所有企業如有「出口貨物」情況的都須申報。
煙、酒、礦物油地產地銷減半徵收的，將銷售額一半記入「一般銷售」、一半記入「地產地銷」，分別按其適用稅率計算銷售稅額。
（2）「貨物或應稅勞務名稱」，按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的適用稅率分別填列。對一些生產、經營品種較多的企業，如果一張申報表貨物名稱填寫不下的，
可以按不同的稅率匯總名稱填報增值稅納稅申報表，對匯總填報申報表的，必須附有銷貨方填開的按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的稅率分別填列「貨物」清單。
（3）「應稅銷售額」的填寫口徑，為增值稅的計稅銷售額。如企業財務會計核算不作銷售的而按稅法規定應征稅的價外費用，也應填入「應稅銷售額「中。
（4）「稅率」按所銷售的貨物或應稅勞務的適用稅率填寫，一般納稅人按簡易辦法征稅的貨物，該欄按6%的徵收率填寫。
（5）按不同銷售類型計算其所佔銷售總額的百分比①②③④。
④ 增值稅表附表三怎麼填
《增值稅納稅申報表附列資料（表三）》填表說明：
本表由營業稅改徵增值稅應稅服務有扣除項目的納稅人填寫。其他納稅人不填寫。
「稅款所屬時間」、「納稅人名稱」的填寫同主表。
第1列「本期應稅服務價稅合計額（免稅銷售額）」：營業稅改徵增值稅的應稅服務屬於征稅項目的，填寫扣除之前的本期應稅服務價稅合計額；營業稅改徵增值稅的應稅服務屬於免抵退稅或免稅項目的，填寫扣除之前的本期應稅服務免稅銷售額。本列各行次等於《附列資料（一）》第11列對應行次。營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，本列各行次之和等於《附列資料（一）》第11列第13行。
第2列「應稅服務扣除項目」「期初余額」：填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫「0」。本列各行次等於上期《附列資料（三）》第6列對應行次。
第3列「應稅服務扣除項目」「本期發生額」：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除項目金額。
第4列「應稅服務扣除項目」「本期應扣除金額」：填寫應稅服務扣除項目本期應扣除的金額。本列各行次＝第2列對應各行次+第3列對應各行次
第5列「應稅服務扣除項目」「本期實際扣除金額」：填寫應稅服務扣除項目本期實際扣除的金額。
本列各行次≤第4列對應各行次且本列各行次≤第1列對應各行次。
第6列「應稅服務扣除項目」「期末余額」：填寫應稅服務扣除項目本期期末結存的金額。
本列各行次＝第4列對應各行次-第5列對應各行次票欄內。
拓展資料：
增值稅一般納稅人納稅申報表及其附列資料包括：
《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》。
《增值稅納稅申報表附列資料（一）》（本期銷售情況明細）。
《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）。
《增值稅納稅申報表附列資料（三）》（服務、不動產和無形資產扣除項目明細）。
關於全面推開營業稅改徵增值稅試點後增值稅納稅申報有關事項
⑤ 增值稅申報表附表一應該怎麼填寫呢
小規模納稅人開具的增值稅普通發票寫申報表時，把不含稅收入填寫到「稅控器具開具的普通發票收入」一欄中。
一般納稅人收入填報注意事項
（1）一般納稅人開具增值稅專用發票（含稅控機動車銷售統一發票）的，需將相應開票收入填入《增值稅納稅申報表附列資料（一）》第1列至第2列「開具增值稅專用發票」當中。
（2）一般納稅人開具除增值稅專用發票之外的發票，需將相應開票收入填入《增值稅納稅申報表附列資料（一）》第3列至第4列「開具其他發票」當中。
（3）一般納稅人取得的不開票收入，需如實進行申報，將相應收入填入《增值稅納稅申報表附列資料（一）》第5列至第6列「未開具發票收入」當中。
(5)股票交易增值稅填報附表一位置擴展閱讀：
本表「本期銷項稅額」中的有關欄次，接下列要求填寫：
（1）特區內工業企業如有「一般銷售」、「地產地銷」、「免稅銷售」情況的應分別填列，除特區內工業企業以外的其它企業，不得填報「地產地銷」欄，所有企業如有「出口貨物」情況的都須申報。
煙、酒、礦物油地產地銷減半徵收的，將銷售額一半記入「一般銷售」、一半記入「地產地銷」，分別按其適用稅率計算銷售稅額。
（2）「貨物或應稅勞務名稱」，按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的適用稅率分別填列。對一些生產、經營品種較多的企業，如果一張申報表貨物名稱填寫不下的，可以按不同的稅率匯總名稱填報增值稅納稅申報表，
對匯總填報申報表的，必須附有銷貨方填開的按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的稅率分別填列「貨物」清單。
（3）「應稅銷售額」的填寫口徑，為增值稅的計稅銷售額。如企業財務會計核算不作銷售的而按稅法規定應征稅的價外費用，也應填入「應稅銷售額「中。
⑥ 如何填寫增值稅納稅申報表附列資料(表一)
一般計稅方法計稅
（1）1至5行 「全部征稅項目」各行：按不同稅率和項目分別填寫按一般計稅方法計算增值稅的全部征稅項目。有即征即退征稅項目的納稅人，本部分數據中既包括即征即退征稅項目，又包括不享受即征即退政策的一般征稅項目。
（2）第6至7行 「其中：即征即退項目」各行：只反映按一般計稅方法計算增值稅的即征即退項目。按照稅法規定不享受即征即退政策的納稅人，不填寫本行。
3、簡易計稅方法計稅
（1）8至12行 「全部征稅項目」各行：按不同徵收率和項目分別填寫按簡易計稅方法計算增值稅的全部征稅項目。有即征即退征稅項目的納稅人，本部分數據中既包括即征即退項目，也包括不享受即征即退政策的一般征稅項目。
（2）13a至13c行 「預征率 %」：反映營業稅改徵增值稅的納稅人，服務、不動產和無形資產按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，預征增值稅銷售額、預征增值稅應納稅額。其中，第13a行「預征率 %」適用於所有實行匯總計算繳納增值稅的分支機構試點納稅人；第13b、13c行「預征率 %」適用於部分實行匯總計算繳納增值稅的鐵路運輸試點納稅人。
（3）14至15行 「其中：即征即退項目」各行：只反映按簡易計稅方法計算增值稅的即征即退項目。按照稅法規定不享受即征即退政策的納稅人，不填寫本行。即征即退項目是全部征稅項目的其中數。
4、免抵退稅
(1)16行 「貨物及加工修理修配勞務」：反映適用免、抵、退稅政策的出口貨物、加工修理修配勞務。
(2)17行 「服務、不動產和無形資產」：反映適用免、抵、退稅政策的服務、不動產和無形資產。
5、免稅
（1）18行「貨物及加工修理修配勞務」：反映按照稅法規定免徵增值稅的貨物及勞務和適用零稅率的出口貨物及勞務，但零稅率的銷售額中不包括適用免、抵、退稅辦法的出口貨物及勞務。
（2）19行」「服務、不動產和無形資產」：反映按照稅法規定免徵增值稅的服務、不動產、無形資產和適用零稅率的服務、不動產、無形資產，但零稅率的銷售額中不包括適用免、抵、退稅辦法的服務、不動產和無形資產。
(6)股票交易增值稅填報附表一位置擴展閱讀
申報辦法
新申報辦法主要調整內容
1 、不改主表格式，通過重新設計、調整或增加附表的方式，實現營改增的相關政策，不影響地方收入。
2 、按貨物勞務與應稅服務銷項稅額比例直接劃分應納稅額、從而間接劃分本期應補退稅額的方法，實現會統部門的稅款分別開票、分別入庫需要。
3、調整的內容充分滿足營改增業務申報的實際需要。
4、試點地區所有增值稅納稅人均按新的增值稅納稅申報辦法進行納稅申報。
5 、附表一、二相關欄次的填報不再實行報稅系統，認證信息系統數據直接導入，必須由企業自己填報。
⑦ 「代扣增值稅」在增值稅申報表裡如何填報填在哪裡
根據營業稅改徵增值稅試點工作要求，營改增試點納稅人向主管稅務機關申報代扣代繳增值稅時，應填報《增值稅代扣代繳稅款報告表》。
《報告表》可以向國稅取用，也可以當地國稅網下載。
⑧ 增值稅納稅申報表附表在哪裡下載
這個的話，增值稅那申請掉，一般可以在網路文庫或者其他檔案裡面股票是一種有價證券，是股份公司在籌集資本時向出資人發行的股份憑證，代表著其持有者（即股東）對股份公司的所有權，購買股票也是購買企業生意的一部分，即可和企業共同成長發展。
這種所有權為一種綜合權利，如參加股東大會、投票表決、參與公司的重大決策、收取股息或分享紅利差價等，但也要共同承擔公司運作錯誤所帶來的風險。獲取經常性收入是投資者購買股票的重要原因之一，分紅派息是股票投資者經常性收入的主要來源。
市場簡介
一級市場
一級市場（Primary Market）也稱為發行市場（Issuance Market），它是指公司直接或通過中介機構向投資者出售新發行的股票的市場。所謂新發行的股票包括初次發行和再發行的股票，前者是公司第一次向投資者出售的原始股，後者是在原始股的基礎上增加新的份額。
一級市場的運作過程
股票K線圖
（一）咨詢與管理
股份有限公司採取發起設立方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的全體發起人認購的股本總額。為了徹底的開放市場經濟，2014年新公司法規定：有限公司和股份公司的成立不再有首次出資和繳納期限的限制。
股份有限公司採取募集方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的實收股本總額。（2014新公司法實施後，股份公司和有限公司均取消最低注冊資本的限制） 法律、行政法規對股份有限公司注冊資本的最低限額有較高規定的，從其規定。
1.募集資金的選擇：募集資金的方式一般可分成公募（Public Placement）和私募（Private Placement）兩類。公開募集需要核審，核審分為注冊制和核准制。
注冊制：發行人在發行新證券之前，首先必須按照有關法規向證券主管機關申請注冊，它要求發行人提供關於證券發行本身以及同證券發行有關的一切信息，並要求所提供的信息具有真實性、可靠性。——關鍵在於是否所有投資者在投資之前都掌握各證券發行者公布的所有信息，以及能否根據這些信息做出正確的投資決策。
核准制：又稱特許制，是發行者在發行新證券之前，不僅要公開有關真實情況，而且必須合乎公司法中的若干實質條件，如發行者所經營事業的性質、管理人員的資格、資本結構是否健全、發行者是否具備償債能力等，證券主管機關有權否決不符合條件的申請。—主管機關有權直接干預發行行為。
2. 選定作為承銷商的投資銀行。
3. 准備招股說明書。
4.發行定價。
（二）認購與銷售
具體方式通常有以下幾種：1.包銷2.代銷3.備用包銷
二級市場
二級市場（Secondary Market）也稱股票交易市場，是投資者之間買賣已發行股票的場所。這一市場為股票創造流動性，即能夠迅速脫手換取現值。
二級市場通常可分為有組織的證券交易所和場外交易市場，但也出現了具有混合特型的第三市場（The Third Market）和第四市場（The Fourth Market）。
⑨ 增值稅申報表的附表一和附表二、主表怎樣填寫，誰有填表說明
附表一開了幾張票就寫多少。
附表二隻填一申報抵扣的進項稅額 第三欄前期認證相符且本期申報抵扣（上月的進項票的金額和稅額）第一欄自動帶出，十二欄自動帶出。
主表第一，二欄寫貨物銷售額（同附表一銷售額），11欄寫銷項稅額（同附表一銷項稅額），12欄寫進項稅額(上月的，12欄稅額）18，19，24,34欄自動帶出。
《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》填表說明
（一） 本表「稅款所屬時間」是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的年、月。
（二） 本表「填表日期」指納稅人填寫本表的具體日期。
（三） 本表「納稅人名稱」欄，應加蓋納稅人單位公章。
（四） 本表「一、按適用稅率徵收增值稅貨物及勞務的銷售額和銷項稅額明細」 、「二、簡易徵收辦法徵收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細」和「三、按定率預征辦法徵收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細」部分中「增值稅專用發票」。
（五）按適用稅率徵收增值稅貨物及勞務的銷售額和銷項稅額明細」。簡易徵收辦法徵收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細」和「按定率預征辦法徵收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細」部分中「納稅檢查調整」欄數據應填寫納稅人本期因稅務、財政、審計部門檢查計算調整的應稅貨物、應稅勞務的銷售額、銷項稅額或應納稅額。
(9)股票交易增值稅填報附表一位置擴展閱讀
根據《財政部 稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）附件1《營業稅改徵增值稅試點實施辦法》第二十七條規定，進項稅額不得從銷項稅額中抵扣：（一）用於簡易計稅方法計稅項目、免徵增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產和不動產。
甲公司將已抵扣進項稅額的租入的不動產用於集體福利的，應於發生的當月將已抵扣的屬於10-11月租金進項稅額2萬元進行轉出。申報增值稅時，應將申報表進項稅額轉出填寫於《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）第15欄。
一、根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務院令第538號)第十條規定：「下列項目的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣：……(二)非正常損失的購進貨物，以及相關的勞務和交通運輸服務；……」
二、根據《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》(財政部國家稅務總局第50號令)第二十四條規定：「條例第十條第(二)項所稱非正常損失，是指因管理不善造成被盜、丟失、霉爛變質的損失。」
《財政部 稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）附件1《營業稅改徵增值稅試點實施辦法》第三十二條規定：「納稅人適用一般計稅方法計稅的，因銷售折讓、中止或者退回而退還給購買方的增值稅額，應當從當期的銷項稅額中扣減；因銷售折讓、中止或者退回而收回的增值稅額，應當從當期的進項稅額中扣減。」
因此丙企業銷售中止而收到退還的貨款，應於填開《開具紅字增值稅專用發票信息表》的當月轉出進項稅額3萬元，填寫於《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）第20欄「紅字專用發票信息表註明的進項稅額」（正常情況下，進項稅額轉出數據網上申報系統會自動體現，納稅人無需手動填寫）。
⑩ 增值稅納稅申報表附表1如何填寫
《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》填表幫助說明具體說明如下：
（一）「稅款所屬時間」、「納稅人名稱」的填寫同主表。
（二）各列說明
1.第1至2列「開具稅控增值稅專用發票」：反映本期開具防偽稅控「增值稅專用發票」、「貨物運輸業增值稅專用發票」和稅控「機動車銷售統一發票」的情況。
2.第3至4列「開具其他發票」：反映除上述三種發票以外本期開具的其他發票的情況。
3.第5至6列「未開具發票」：反映本期未開具發票的銷售情況。
4.第7至8列「納稅檢查調整」：反映經稅務、財政、審計部門檢查並在本期調整的銷售情況。
5.第9至11列「合計」：按照表中所列公式填寫。
營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，第1至11列應填寫扣除之前的征（免）稅銷售額、銷項（應納）稅額和價稅合計額。
6.第12列「應稅服務扣除項目本期實際扣除金額」：營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，按《附列資料（三）》第5列對應各行次數據填寫；應稅服務無扣除項目的，本列填寫「0」。其他納稅人不填寫。
營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，當期應稅服務有扣除項目的，填入本列第13行。
7.第13列「扣除後」「含稅(免稅)銷售額」：營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，本列各行次＝第11列對應各行次-第12列對應各行次。其他納稅人不填寫。
8.第14列「扣除後」「銷項(應納)稅額」：營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，按以下要求填寫本列，其他納稅人不填寫。
（1）應稅服務按照一般計稅方法計稅
本列各行次＝第13列÷(100%+對應行次稅率)×對應行次稅率
本列第7行「按一般計稅方法計稅的即征即退應稅服務」不按本列的說明填寫。具體填寫要求見「各行說明」第2條第（2）項第③點的說明。
（2）應稅服務按照簡易計稅方法計稅
本列各行次＝第13列÷(100%+對應行次徵收率)×對應行次徵收率
本列第13行「預征率 %」不按本列的說明填寫。具體填寫要求見「各行說明」第4條第（2）項。
（3）應稅服務實行免抵退稅或免稅的，本列不填寫。
（三）各行說明
1.第1至5行「一、一般計稅方法計稅」「全部征稅項目」各行：按不同稅率和項目分別填寫按一般計稅方法計算增值稅的全部征稅項目。有即征即退征稅項目的納稅人，本部分數據中既包括即征即退征稅項目，又包括不享受即征即退政策的一般征稅項目。
2.第6至7行「一、一般計稅方法計稅」「其中：即征即退項目」各行：只反映按一般計稅方法計算增值稅的即征即退項目。按照稅法規定不享受即征即退政策的納稅人，不填寫本行。即征即退項目是全部征稅項目的其中數。
（1）第6行「即征即退貨物及加工修理修配勞務」：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物和加工修理修配勞務。本行不包括應稅服務的內容。
①本行第9列「合計」「銷售額」欄：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的不含稅銷售額。該欄不按第9列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
②本行第10列「合計」「銷項(應納)稅額」欄：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的銷項稅額。該欄不按第10列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
（2）第7行「即征即退應稅服務」：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務。本行不包括貨物及加工修理修配勞務的內容。
①本行第9列「合計」「銷售額」欄：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的不含稅銷售額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的不含稅銷售額填寫。該欄不按第9列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
②本行第10列「合計」「銷項(應納)稅額」欄：反映按一般計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的銷項稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的銷項稅額填寫。該欄不按第10列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
③本行第14列「扣除後」「銷項(應納)稅額」欄：反映按一般計稅方法徵收增值稅且享受即征即退政策的應稅服務實際應計提的銷項稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之後的銷項稅額填寫；應稅服務無扣除項目的，按本行第10列填寫。該欄不按第14列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
3.第8至12行「二、簡易計稅方法計稅」「全部征稅項目」各行：按不同徵收率和項目分別填寫按簡易計稅方法計算增值稅的全部征稅項目。有即征即退征稅項目的納稅人，本部分數據中既包括即征即退項目，也包括不享受即征即退政策的一般征稅項目。
4.第13行「二、簡易計稅方法計稅」「預征率 %」：反映營業稅改徵增值稅的納稅人，應稅服務按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構預征增值稅銷售額、預征增值稅應納稅額。
（1）本行第1至6列按照銷售額和銷項稅額的實際發生數填寫。
（2）本行第14列，納稅人按「應預征繳納的增值稅=應預征增值稅銷售額×預征率」公式計算後據實填寫。
「13行預征率」分為13a行預征率、13b行預征率、13c行預征率三行，其他行次不變。具體規則為：
（一）「13a行預征率」：按系統中原有規則不變。
（二）「13b行預征率」：總分機構隸屬關系信息維護中「預征稅款是否為待分配收入」為「是」的，則允許填報此行，其他不可以填報。
（三）「13c行預征率」：「跨省合資鐵路運輸企業增值稅稅款分配登記」的注冊地跨省合資鐵路企業可以填報此行，其他不可以填報。
（四）13a行預征率、13b行預征率、13c行預征率的第1列至第6列和14列不設置計算公式，其他列計算公式不變。
5.第14至15行「二、簡易計稅方法計稅」「其中：即征即退項目」各行：只反映按簡易計稅方法計算增值稅的即征即退項目。按照稅法規定不享受即征即退政策的納稅人，不填寫本行。即征即退項目是全部征稅項目的其中數。
（1）第14行「即征即退貨物及加工修理修配勞務」：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務。本行不包括應稅服務的內容。
①本行第9列「合計」「銷售額」欄：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的不含稅銷售額。該欄不按第9列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
②本行第10列「合計」「銷項(應納)稅額」欄：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的應納稅額。該欄不按第10列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
（2）第15行「即征即退應稅服務」：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務。本行不包括貨物及加工修理修配勞務的內容。
①本行第9列「合計」「銷售額」欄：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的不含稅銷售額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的不含稅銷售額填寫。該欄不按第9列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
②本行第10列「合計」「銷項(應納)稅額」欄：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的應納稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的應納稅額填寫。該欄不按第10列所列公式計算，應按照稅法規定據實填寫。
③本行第14列「扣除後」「銷項(應納)稅額」欄：反映按簡易計稅方法計算增值稅且享受即征即退政策的應稅服務實際應計提的應納稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之後的應納稅額填寫；應稅服務無扣除項目的，按本行第10列填寫。
6.第16行「三、免抵退稅」「貨物及加工修理修配勞務」：反映適用免、抵、退稅政策的出口貨物、加工修理修配勞務。
7.第17行「三、免抵退稅」「應稅服務」：反映適用免、抵、退稅政策的應稅服務。
8.第18行「四、免稅」「貨物及加工修理修配勞務」：反映按照稅法規定免徵增值稅的貨物及勞務和適用零稅率的出口貨物及勞務，但零稅率的銷售額中不包括適用免、抵、退稅辦法的出口貨物及勞務。
9.第19行「四、免稅」「應稅服務」：反映按照稅法規定免徵增值稅的應稅服務和適用零稅率的應稅服務，但零稅率的銷售額中不包括適用免、抵、退稅辦法的應稅服務。